Tilinpäätös 2024, Helsingin kaupunki

Päätös on ehdotuksen mukainen.

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimiala on laatinut tilinpäätöksen kaupungin ohjeiden ja aikataulujen mukaisesti. Yksityiskohtainen selvitys toimialan toiminnasta on kuvattu tilinpäätösliitteissä sekä toimialan toimintakertomuksessa.

Käyttötalous 4 10 01

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan (talousarviokohta 4 10 01) toimintakate oli −233,4 miljoonaa euroa kaupunginvaltuuston 22.11.2023 hyväksymässä vuoden 2024 talousarviossa.

Talousarviokohdalle siirrettiin lisäksi palkkakehitysohjelman toteuttamiseksi sekä henkilöstöetuuksiin (työmatkaetuus) yhteensä noin 0,5 miljoonaa euroa kaupunginhallituksen käyttövaroista (kvsto 19.6.2024).

Määrärahasiirtojen jälkeen kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan talousarviokohdan lopullinen toimintakate oli −233,9 miljoonaa euroa. Toimintakatteen toteuma tilinpäätöksessä oli −229,0 miljoonaa euroa.

Lopulliseen talousarvioon verrattuna toimialan tulot alittuivat noin 0,3 miljoonaa euroa ja menot toteutuivat noin 5,2 miljoonaa euroa pienempinä. Täten toimintakate (toimialan sitova tavoite) oli noin 4,9 miljoonaa euroa talousarviota parempi.

Talousarvion laatimisen jälkeen toimialalla tarkennettiin toimintatuloja ja -menoja tulosbudjettivaiheessa. Tulosbudjetissa sekä toimintatuloja että toimintamenoja pienennettiin 1,3 miljoonaa euroa. Toimialan katetaso pysyi valtuuston päättämän katteen tasolla. Tilinpäätösanalyysi on laadittu verrattuna tulosbudjettiin.

Tulot

Toimialan tulot tilinpäätöksessä olivat 33,5 miljoonaa euroa. Toimiala ylitti tulotavoitteensa 1 miljoonalla eurolla verrattuna tulosbudjettiin.

Toimialan tulot ylittivät tulosbudjetin erityisesti liikuntakurssien ja maauimaloiden ennakoitua paremman myynnin sekä liikuntatilojen vuokrauksen ja maa-alueiden ulosvuokrauksen hyvien tulosten takia. Tulotavoitteesta jäätiin Helsingin kaupunginmuseon museokaupassa, sillä se oli vuoden aikana remontissa. Myös Helsingin kaupunginorkesterin pääsymaksutulot toteutuivat budjetoitua pienempinä. Toimialan saamat avustustulot alittivat tulosbudjetin, sillä opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi aikaisempia vuosia vähemmän valtionavustuksia toimialan toimintaan. Vaikutukset todentuivat Etsivän nuorisotyön valtionavustuksen pienentymisenä sekä Digitaalisen nuorisotyön keskus Verken valtionavustuksen lakkauttamisena. Verken toiminta lopetettiin vuoden 2024 aikana.

Menot

Toimialan menot tilinpäätöksessä olivat 262,5 miljoonaa euroa. Toimiala alitti tulosbudjettinsa menotason 3,9 miljoonalla eurolla.

Henkilöstömenot alittuivat pääosin luonnollisen henkilöstövaihtuvuuden aiheuttamista säästöistä ja näihin liittyvistä rekrytointiviiveistä sekä siitä, että henkilöstö vaihtoi lomarahoja vapaiksi. Menosäästöjä syntyi myös vuokramenoissa ja palveluiden ostoissa. Budjetoitua pienempinä erinä toteutuivat myös liikunnan kunnossapitokustannukset, DigiHelsingin laskutus sekä toimialan strategiset muutoshankkeet. Menopuolella ylitystä syntyi liikunnan energiakuluissa.

Avustukset 4 10 02–4 10 03

Kulttuurin laitosavustuksilla tuetaan kulttuuria edistäviä toimijoita Helsingissä. Tukimuotoina ovat laina-, toiminta- ja vuokra-avustus. Vuonna 2024 kulttuurin avustuksia myönnettiin yhteensä 25,0 miljoonaa euroa.

Liikunnan laitosavustuksilla tuetaan liikuntaa edistäviä toimijoita Helsingissä. Tukimuotoina ovat rahoitus-, toiminta- ja vuokra-avustus. Vuonna 2024 liikunnan avustuksia myönnettiin yhteensä 10,1 miljoonaa euroa.

Investoinnit 8 05 04

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan irtaimen omaisuuden perushankintaan oli käytettävissä yhteensä 9,1 miljoonaa euroa. Tästä määrärahasta ohjelmoitiin hankkeiden aikatauluarvioiden mukaisesti 1,7 miljoonaa euroa käytettäväksi vuonna 2025.

Määrärahasiirron jälkeen kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2024 lopullinen varaus irtaimen omaisuuden perushankintaan oli 7,4 miljoonaa euroa. Määrärahaa käytettiin vuoden aikana 6,4 miljoonaa euroa, josta ICT-investointeihin 1,2 miljoonaa euroa ja muihin irtaimen omaisuuden hankintoihin 5,2 miljoonaa euroa. Alitus noin 1,0 miljoonaa euroa johtui pääasiassa ICT-investoinneista.

Detta beslut publicerades 27.03.2025

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §