Kaupunkiympäristön toimialan toimintasuunnitelma ja tulosbudjetti vuodeksi 2026 (a-asia)
Kaupunkiympäristön toimialan toimintasuunnitelma ja tulosbudjetti vuodeksi 2026 (a-asia)
Päätösehdotus
Kaupunkiympäristölautakunta päättää hyväksyä kaupunkiympäristön toimialan vuoden 2026 toimintasuunnitelman ja tulosbudjetin palvelukokonaisuuksittain / talousarviokohdittain.
Samalla kaupunkiympäristölautakunta oikeuttaa kaupunkiympäristön toimialan toimialajohtajan päättämään tarvittaessa kokonaismäärärahan puitteissa talousarviokohdan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut, Maankäyttö- ja kaupunkirakenne -palvelukokonaisuuden, Toimialan yhteisten palvelujen sekä toimialan esikunnan välisistä määrärahasiirroista.
Lisäksi kaupunkiympäristölautakunta päättää oikeuttaa:
- Maankäyttöjohtajan päättämään talousarvion sitovuusmääräysten puitteissa esirakentamis-, katu-, puisto-, kaupunkiuudistus- sekä suuret liikennehankkeet investointien ja niiden alakohtien välisistä määrärahojen siirroista (talousarviokohdat 8 01 Kiinteä omaisuus, 8 03 Kadut ja liikenneväylät, 8 04 Puistot ja liikunta-alueet, 8 09 Kaupunkiuudistus sekä 8 10 Suuret liikennehankkeet).
- Maankäyttöjohtajan päättämään talousarvion sitovuusmäärärahan puitteissa talousarviokohdan 8 08 Projektialueiden infrarakentaminen, alakohtien 8 08 01, 8 08 02 ja 8 08 03 välisistä määrärahasiirroista.
- Teknisen johtajan päättämään talousarvion sitovuusmääräysten puitteissa talonrakennusinvestointien alakohtien välisistä määrärahojen siirroista (talousarviokohdat 8 02 01 ja 8 02 02).
Talousarviokohta 3 10 01, Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut (brutto), toimintamenot yhteensä 86,6 miljoonaa euroa seuraavasti:
- Maankäyttö ja kaupunkirakenne, toimintamenot 61,6 miljoonaa euroa
- Toimialan yhteiset palvelut, toimintamenot 21,9 miljoonaa euroa
- Toimialan esikunta, toimintamenot 3,1 miljoonaa euroa
Talousarviokohta 3 10 02, Tilat, toimintakate 284,4 miljoonaa euroa.
Talousarviokohta 3 10 03, Asuntotuotanto, toimintakate -6,0 miljoonaa euroa.
Talousarviokohta 3 10 04, HSL- ja HSY kuntayhtymien maksuosuudet, yhteensä 320,5 miljoonaa euroa seuraavasti:
- HSL-kuntayhtymän maksuosuus 318,2 miljoonaa euroa
- HSY-kuntayhtymän maksuosuus 2,3 miljoonaa euroa
Talousarviokohta 3 10 06, Tuki HKL-liikenneliikelaitokselle, toimintamenot 17,7 miljoonaa euroa.
Talousarviokohta 3 10 07, Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle, toimintakate -15,0 miljoonaa euroa.
Talousarviokohta 3 10 08, Palvelut ja luvat, toimintakate 38,1 miljoonaa euroa.
Talousarviokohta 3 10 09, Yleiset alueet, toimintamenot 138,6 miljoonaa euroa.
Hyväksyttäväksi ehdotetut kaupunkiympäristön toimialan toimintasuunnitelma ja tulosbudjetti vuodeksi 2026 on esitetty liitteissä 1-10.
Esittelijän perustelut
Kaupunkiympäristön toimialan vuoden 2026 toimintasuunnitelma ja tulosbudjetit on laadittu kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion mukaisiksi.
Yhteenveto keskeisimmistä muutoksista tuloissa ja menoissa vuoden 2026 tulosbudjetissa vuoden 2025 tulosbudjettiin nähden
Keskeisimmät muutokset on esitetty liitteessä 1, sivulla 4.
Keskeiset muutokset kaupunkiympäristölautakunnan talousarvionehdotuksen ja kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion 2026 välillä
Keskeisimmät muutokset määrärahoihin ja sisältötarkennukset kaupunkiympäristölautakunnan talousarvioehdotuksen ja kaupunginvaltuuston hyväksymän talousarvion välillä on esitetty liitteessä 1, sivuilla 4-5.
3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut
Talousarviokohdan sitovana eränä valtuustoon nähden ovat toimintamenot.
Tulosbudjetin 2026 mukaiset käyttötalouden tulot (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) ovat 460,1 miljoonaa euroa. Tulojen arvioidaan kasvavan vuoden 2025 tulosbudjettiin nähden noin 35,1 miljoonalla eurolla.
Tulosbudjetissa 2026 käyttömenojen määrä on 86,6 miljoonaa euroa. Menojen kasvu vuoden 2025 tulosbudjettiin nähden on noin 3,3 miljoonaa euroa.
Talousarvioneuvotteluissa päätettiin kaupunginhallituksen käyttövaroihin tehtävästä 1,0 miljoonan euron kertaluonteisesta määrärahavarauksesta vuodeksi 2026 käytettäväksi Ilmastobudjetin päästövähennystoimiin ja merellisen Helsingin toimiin. Toimialan Ilmastoyksikkö ja Strategiayksikkö valmistelevat tarkemmat suunnitelmat toimenpiteistä kaupunkiympäristölautakunnan hyväksyttäviksi, jonka jälkeen asia viedään kaupunginhallituksen päätettäväksi.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 17-22.
3 10 02 Tilat
Talousarviokohdan toimintakate on valtuustoon nähden sitova erä. Tulosbudjetin 2026 mukainen sitova toimintakate on 284,4 miljoonaa euroa. Toimintakate paranee vuoden 2025 tulosbudjettiin nähden 2,6 miljoonalla eurolla.
Vuoden 2026 tulotavoite on 688,6 miljoonaa euroa. Tuloja (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan kertyvän 26,6 miljoonaa euroa enemmän tulosbudjettiin 2025 verrattuna.
Vuonna 2026 menoja arvioidaan kertyvän 404,2 miljoonaa euroa, joka on 24,0 miljoonaa euroa enemmän tulosbudjettiin 2025 verrattuna.
Talousarviokohtaan 3 10 02 Tilat ja rakennuttaminen, aiemmin kuulunut yleisten alueiden rakennuttaminen yhdistetään vuoden 2026 alusta osaksi talousarviokohtaa 3 10 09 yleiset alueet. Talousarviokohdan 3 10 02 nimeksi vuoden 2026 alusta tulee Tilat.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 23-24.
3 10 03 Asuntotuotanto
Talousarviokohdan toimintakate on valtuustoon nähden sitova erä. Tulosbudjetin mukainen sitova toimintakate on -6,0 miljoonaa euroa. Toimintakate paranee vuoden 2025 tulosbudjettiin verrattuna 3,2 miljoonalla eurolla.
Tulosbudjetissa 2026 tuloja (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan kertyvän 30,0 miljoonaa euroa. Tuloja kertyy noin 3,4 miljoonaa euroa enemmän tulosbudjettiin 2025 verrattuna.
Toimintamenojen arvioidaan olevan vuonna 2026 noin 36,0 miljoonaa euroa, Toimintamenot kasvavat vuoden 2025 tulosbudjettiin verrattuna noin 0,2 miljoonalla eurolla.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 24-26.
3 10 04 HSL- ja HSY kuntayhtymien maksuosuudet
Talousarviokohdan toimintamenot ovat valtuustoon nähden sitova erä.
Helsingin seudun liikenne, HSL-kuntayhtymän maksuosuus vuonna 2026 on 318,2 miljoonaa euroa, joka on 49,2 miljoonaa euroa enemmän kuin tulosbudjetissa 2025. Kaupungin maksuosuus perustuu HSL:n hallituksen 28.10.2025 päätökseen lippujen hintojen korottamisesta keskimäärin 3,1 prosentilla vuodelle 2026.
Helsingin seudun ympäristöpalvelut, HSY-kuntayhtymän maksuosuus vuoden 2026 tulosbudjetissa on 2,3 miljoonaa euroa, maksuosuudessa ei tapahdu muutosta vuoden 2025 tulosbudjettiin verrattuna.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivu 26.
3 10 06 Tuki HKL-liikenneliikelaitokselle
Talousarviokohdan toimintamenot ovat valtuustoon nähden sitova erä.
Helsingin kaupunki maksaa liikenneliikelaitokselle (HKL) suoraa tukea 17,7 miljoonaa euroa vuonna 2026. Tuki on 1,1 miljoonaa euroa suurempi kuin vuoden 2025 tulosbudjetissa. Kaupungin tuella HKL kattaa ne menot, joita se ei pysty laskuttamaan Helsingin seudun liikenteeltä tai muulta taholta.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivu 27.
3 10 07 Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle
Talousarviokohdan toimintakate on valtuustoon nähden sitova erä. Toimintakate vuoden 2026 tulosbudjetissa on -15,0 miljoonaa euroa. Vuoden 2025 tulosbudjetissa toimintakate oli -16,2 miljoonaa euroa. Toimintakatteen arvioidaan paranevan 1,2 miljoonalla eurolla.
Kaupunki kattaa osan menoista HSL:n maksamalla infrakorvauksella. Vuoden 2026 tulosbudjetissa infrakorvaus on 55,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2025 tulosbudjetissa infrakorvaus oli 49,9 miljoonaa euroa.
Kaupunki maksaa Kaupunkiliikenne Oy:lle sen tuottamista palveluista palvelukorvausta 70,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2025 tulosbudjetissa palvelukorvaus oli 66,1 miljoonaa euroa.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 27-28 ja liite 9.
3 10 08 Palvelut ja luvat
Talousarviokohdan valtuustoon nähden sitova erä on toimintakate. Tulosbudjetin 2026 mukainen toimintakate on 38,1 miljoonaa euroa. Toimintakate paranee vuoden 2025 tulosbudjettiin verrattuna 3,1 miljoonalla eurolla.
Tulosbudjetissa 2026 tuloja (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan kertyvän 153,1 miljoonaa euroa, tuloja kertyy 7,4 miljoonaa euroa enemmän kuin vuoden 2025 tulosbudjetissa.
Tulosbudjetissa 2026 toimintamenoiksi arvioidaan 115,0 miljoonaa euroa, kasvua vuoden 2025 tulosbudjettiin verrattuna on 4,3 miljoonaa euroa.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 28-32.
3 10 01 Yleiset alueet
Talousarviokohdan sitovana eränä valtuustoon nähden ovat toimintamenot.
Tulosbudjetissa 2026 tuloja (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan kertyvän 17,7 miljoonaa euroa, joka on 0,5 miljoonaa euroa enemmän tulosbudjettiin 2025 verrattuna.
Tulosbudjetissa 2026 toimintamenoja arvioidaan kertyvän 138,6 miljoonaa euroa. Menoja kertyy 12,6 miljoonaa euroa enemmän kuin tulosbudjetissa 2025.
Vuoden 2026 alusta talousarviokohtaan 3 10 09 Yleisten alueiden kunnossapito, yhdistetään samaan palveluun kuuluva Yleisten alueiden rakennuttaminen, joka tällä hetkellä on osa talousarviokohtaa 3 10 02 Tilat ja rakennuttaminen. Talousarviokohdan nimeksi tulee 3 10 09 Yleiset alueet.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivut 32-34.
Investoinnit
Investointien yhteenveto on liitteenä 3.
Investointitulot
8 01 Kiinteä omaisuus
8 01 50 Kiinteän omaisuuden myynti
Vuoden 2026 tulosbudjetissa kiinteää omaisuutta arvioidaan myytävän 50,0 miljoonalla eurolla, josta kiinteän omaisuuden myyntiin kirjataan tase arvon mukaiset 2,5 miljoonaa euroa. Erotuksena syntyvät 47,5 miljoonan euron myyntivoitot kirjataan tuloiksi talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivu 39.
8 07 Muu pääomatalous
8 07 51 Rakennusten ja osakkeiden myyntitulot
Vuonna 2026 rakennuksia ja osakehuoneistoja arvioidaan myytävän yhteensä 10,0 miljoonalla eurolla.
Tarkemmat tiedot ja erittelyt liitteessä 1, sivu 57.
8 07 53 Väestönsuojakorvaukset
Väestönsuojakorvauksia arvioidaan perittävän 0,1 miljoonaa euroa.
Investointimenot
81 Infrainvestoinnit
8 01 Kiinteä omaisuus, menot, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Vuoden 2026 tulosbudjettiin on kiinteistöjen ja kiinteistöjen hallintaan oikeuttavien osakkeiden ostoon ja lunastukseen, kaavoituskorvauksiin ja esirakentamiseen varattu yhteensä 69,5 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 39-40 ja liitteissä 3 ja 4.
8 03 Kadut ja liikenneväylät, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Katujen ja liikenneväylien uudisrakentamiseen, perusparantamiseen ja yhteishankkeisiin Väyläviraston kanssa on vuoden 2026 tulosbudjetissa varattu yhteensä 148,8 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 41-44 ja liitteissä 3 ja 4.
8 04 Puistot ja liikunta-alueet, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Uusiin ja perusparannettaviin puistoihin sekä liikuntapaikkoihin ja ulkoilualueisiin on vuoden 2026 tulosbudjetissa varattu yhteensä 49,9 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 44-46 ja liitteissä 3 ja 4.
8 09 Kaupunkiuudistus, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Tulosbudjetissa 2026 on kaupunkiuudistusalueille varattu määrärahoja yhteensä 22,7 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 47-48 ja liitteissä 3 ja 4.
8 10 Suuret liikennehankkeet, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Suuriin liikennehankkeisiin on vuodelle 2026 varattu yhteensä 50,0 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 48-50 sekä liitteissä 3 ja 4.
82 Talonrakennusinvestoinnit
8 02 Rakennukset, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Talonrakennusinvestointeihin on vuodelle 2026 varattu yhteensä 351,3 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 51-52 ja liitteissä 3, 5 ja 6.
83 Projektialueiden infrainvestoinnit, kaupunkiympäristölautakunnan käyttöön
8 08 Projektialueiden infrarakentaminen, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Projektialueiden infrarakentamiseen on varattu vuodelle 2026 yhteensä 145,6 miljoonaa euroa.
Tarkemmin liitteessä 1, sivut 52-55 ja liitteissä 3 ja 4.
84 Muut investoinnit
8 00 Tietokoneohjelmistot
8 00 03 Tietokoneohjelmistot, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Tietokoneohjelmistoihin ja ICT-investointeihin on tulosbudjetissa varattu vuodelle 2026 yhteensä 6,4 miljoonaa euroa.
Tarkemmat tiedot liitteessä 1, sivulla 56 ja liitteissä 3 ja 7.
8 05 Irtaimen omaisuuden perushankinta
8 05 03 Muut irtaimen omaisuuden perushankinta, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi
Muun irtaimen investointeihin on tulosbudjetissa vuodelle 2026 varattu yhteensä 0,35 miljoonaa euroa.
Tarkemmat tiedot liitteessä 1, sivut 55-56 ja liitteissä 3 ja 8.
8 06 Arvopaperit
Hitas-osakkeiden ostoihin on vuoden 2026 tulosbudjetissa varattu 1,0 miljoonaa euroa.
Liite 1, sivu 57.
Vuoden 2026 toiminnan painopisteet
Kaupunkiympäristön toimialan toiminnan painopisteitä vuonna 2026 ovat:
- Kaupungin kasvu on laadukasta, kaunista ja luontoa kunnioittavaa
- Kaupungin viihtyisyys ja kaupunkilaisten turvallisuudentunne paranevat
- Naapurustojen sosioekonominen tasavertaisuus vahvistuu
Toimenpiteitä painopisteiden saavuttamiseksi on kirjattu liitteeseen 1, sivulla 5.
Sitovat tavoitteet ja toiminnan tavoitteet
Kaupunkiympäristön toimialalla on vuonna 2026 kolme sitovaa toiminnan tavoitetta, kaikki ovat kaupunkiyhteisiä.
- Asukkaiden tyytyväisyys palveluihimme kasvaa
- Naapurustojen yhteisöllisyys ja viihtyisyys lisääntyvät
- Kaupungin vetovoimaisuus työnantajana lisääntyy
Mittarit ja keskeiset toimenpiteet sitovien tavoitteiden saavuttamiseksi on esitetty liitteessä 1, sivuilla 6-7.
Toiminnan tavoitteita toimialalla on vuodeksi 2026 yhteensä kymmenen kappaletta joista kaupunkiyhteisiä tavoitteita on neljä ja toimialan omia tavoitetta on kuusi.
- Erot nuorten toimintakyvyssä ja tulevaisuudennäkymissä eri väestöryhmien välillä vähenevät
- Asukkaiden tyytyväisyys asuinalueeseensa kasvaa kaupunkiuudistusalueilla
- Tuottavuutemme paranee
- Edistämme kaupunkilaisten työkykyä ja työllistymistä kaikissa elämänvaiheissa
- Kaupungin kasvu on laadukasta, kaunista ja luontoa kunnioittavaa
- Moninaistuvan väestön erilaisiin asumisen tarpeisiin vastataan sosiaalisesti kestävällä tavalla
- Kävelyn, pyöräilyn ja joukkoliikenteen osuus kasvaa ja liikenneturvallisuus paranee
- Kasvihuonekaasupäästöt vähenevät ja kaupunki toimii edelläkävijänä rakentamisen kiertotalouden vauhdittamisessa
- Kaupunkivihreän määrä kasvaa merkittävästi ja kaupungin kyky sopeutua ilmastonmuutokseen paranee
- Kaupunkitilaa avataan aiempaa laajemmin asukkaille sekä elinvoimaa ja kulttuuria tuottaville toimijoille
Mittarit ja keskeiset toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi on esitetty liitteessä 1, sivuilla 7-15.
Tavoitteiden 2026 dokumentointikuvaukset ovat liitteessä 10.
Palvelukustannukset
Palvelukustannusten kehitys tilinpäätöksestä 2021 tulosbudjettiin 2026 on esitetty liitteessä 1, kunkin talousarviokohdan yhteydessä sivuilla 17-26 ja 28-34.
Toimintaympäristön riskit ja epävarmuustekijät ja riskien hallintakeinot
Kartoitetut ja tunnistetut strategiset-, taloudelliset- ja operatiiviset riskit ja epävarmuustekijät sekä riskien hallintakeinot on esitetty liitteessä 1, sivuilla 34-37.
Henkilöstösuunnitelma
Toimialan henkilöstösuunnitelma on esitetty liitteessä 1, sivuilla 37-38. Henkilöstömäärän kehitys tilinpäätöksestä 2021 toimintasuunnitelmaan 2028 on esitetty liitteessä 2.
Tuottavuuden kehittäminen
Tuottavuuden kehittämisestä toimialalla on kerrottu liitteessä 1, sivulla 38
Tulosbudjetin ja toimintasuunnitelman 2026 vaikutusten arviointi
Toimialan vuoden 2026 tulosbudjetin ja toimintasuunnitelman vaikutusten arviointi on liitteessä 1, sivuilla 16-17.
Toimivalta
Hallintosäännön 10 luvun 1 §:n 2 momentin kohdan 4 mukaan ellei toimivallasta ole muuta säädetty tai määrätty, toimialalautakunta päättää alaiselleen toimialalle tulosbudjetin ja toimintasuunnitelman, jotka sisältävät talousarvioon perustuvat tulostavoitteet, tarvittavat toimenpiteet ja resurssit sekä toiminnasta kertyvät tulot ja aiheutuvat menot.