Beslutet stämmer överens med förslaget.

Överskridning av anslag

Centralförvaltningen

1 30 03 Arv som tillfallit staten

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgick till 8 500 000 euro. Stadsfullmäktige har 16.4.2025 (§ 74) beslutat att anslaget får överskridas med 1 114 000 euro. Anslaget bör få överskridas med 400 000 euro.

På budgetmomentet upptas förutom de understöd som beviljas även kostnaderna för att förvalta arv som tillfallit staten. År 2025 var antalet arv till staten betydligt högre än förväntat och därför blev även förvaltningskostnaderna större än budgeterat. Dessutom har försäljningstiderna för bostadsaktier har blivit längre, varför staden har betalat mer bolagsvederlag än tidigare ur de statliga arvens medel.

1 50 02 Personalutgifter som betalas centraliserat, till stadskansliets disposition

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgick till 5 807 000 euro, vilket bör få överskridas med ytterligare 1 483 000 euro.

Orsaken till ändringen är att kommun-Helsingfors sektorers semesterlöneskuld har ökat till följd av att stadens personalstyrka vuxit.

1 50 05 Arbetsmarknadsstödets kommunandel, till stadskansliets disposition

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgick till 106 500 000 euro, vilket bör få överskridas med 22 000 000 euro.

År 2025 beräknas arbetsmarknadsstödets kommunandel uppgå till cirka 128,5 miljoner euro, och 106,5 miljoner euro har budgeterats. Arbetslösheten, och framför allt långtidsarbetslösheten, alltså antalet personer som varit arbetslösa i mer än ett år, har ökat i Helsingfors under hela år 2025 jämfört med läget vid utgången av 2024.

Antalet arbetslösa arbetssökande i Helsingfors har ökat oavbrutet sedan våren 2023. I september 2025 fanns det totalt 49 723 arbetslösa arbetssökande i Helsingfors, vilket är 17 procent mer än året innan. Orsaker till försämringen av sysselsättningsläget är den svaga ekonomiska utvecklingen, som har lett till en minskning av efterfrågan på arbetskraft. I bakgrunden finns även de senaste årens omvälvningar i teknologin och inom olika branscher, som har minskat behovet av arbetskraft i flera branscher. Efterfrågan på arbetskraft har minskat i alla branscher, men särskilt i bygg- och kommunikationsbranschen samt inom förvaltnings- och stödtjänster. I Helsingfors har särskilt antalet arbetslösa yrkeskunniga i ict, marknadsföring och social- och hälsovård ökat.

Stadens betalningsansvar för arbetslöshetsförmåner ökade 1.1.2025. Staden betalar en andel av alla arbetslöshetsförmåner efter hundra arbetslöshetsdagar, och betalningsansvaret ökar stegvis allteftersom arbetslösheten förlängs. För dem som fått arbetslöshetsförmån i hundra dagar är stadens betalningsansvar 10 procent av förmånens grunddel. På den högsta nivån betalar staden 50 procent av förmånens grunddel för dem som fått arbetslöshetsförmån i mer än 700 dagar. Cirka 65 procent av stadens betalningsansvar utgörs av arbetslöshetsförmåner för personer som fått arbetslöshetsförmån i mer än 700 dagar.

Fostrans- och utbildningssektorn

2 10 01 Fostrans- och utbildningstjänster som staden producerar

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgår till 1 397 111 000 euro, vilket bör få överskridas med 16 155 000 euro.

Inkomsterna på budgetmomentet överskrids med 16,4 miljoner euro. Därav står utomstående projektfinansiering för 11,4 miljoner euro och avgiftsinkomsterna från småbarnspedagogiken, som är större än budgeterat, för 4,8 miljoner euro.

Utgifterna på budgetmomentet överskrids med 16,155 miljoner euro. Därav är 11,4 miljoner euro kostnader som motsvarar utomstående projektfinansiering. Antalet studerandeår inom yrkesutbildningen beräknas överskridas med 2 150, varför yrkesutbildningens personalkostnader överskrider budgeten med 5,9 miljoner euro. Småbarnspedagogikens och den grundläggande utbildningens personalkostnader har ökat och överskrider budgeten med 1,8 miljoner euro respektive 1,1 miljoner euro. På grund av överskridningarna har servicehelheterna preciserat personalplaneringen så att antalet anställda bättre motsvarar antalet barn och elever. Gymnasieutbildningens personalkostnader beräknas överskrida budgeten med 1,9 miljoner euro, men staden sparar 0,8 miljoner euro i kostnaderna för utvidgningen av läroplikten inom gymnasieutbildningen. Som en korrigerande åtgärd i hänseende till överskridningen av gymnasieutbildningens personalkostnader anpassas kursutbudet för läsåret 2025–2026 till resultatbudgeten. Det svenska arbetarinstitutets personalkostnader beräknas överskridas med 0,1 miljon euro. Detta beror till största delen av löner som betalas retroaktivt.

Staden räknar med en inbesparing på 5,3 miljoner euro i sektorns gemensamma utgifter. Inbesparingen täcker en del av överskridningen.

2 10 03 Ersättningar och understöd

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgår till 187 806 000 euro, vilket bör få överskridas med 4 700 000 euro.

Utgifterna på budgetmomentet beräknas överskridas med 4,7 miljoner euro. Statens hemkommunsersättning överskrids med 7,2 miljoner euro. Det beror på att andelen hemkommunsersättningsutgifter som ersätts ökar från 94 procent till 100 procent. Dessutom ökade ersättningarnas indexjusteringar med 2,5 miljoner euro mer än budgeterat. Organisationsunderstöden för eftermiddagsverksamhet beräknas öka med 0,6 miljoner euro. Småbarnspedagogikens understöd och bidrag beräknas minska med totalt 3,1 miljoner euro. För hemvårdsstödet förväntas en överskridning på en miljon euro, men stöden för privat småbarnspedagogik beräknas underskridas med 4,1 miljoner euro.

Stadsmiljösektorn

3 10 01 Stadsstruktur och sektorns gemensamma tjänster

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgår till 83 329 000 euro, vilket bör få överskridas med 900 000 euro.

En besparing på 1,4 miljoner euro förväntas i personalkostnaderna för servicehelheten markanvändning och stadsstruktur på grund av dröjsmål i rekryteringen.

Med undantag av personalkostnaderna överskrids utgifterna med totalt cirka 3,1 miljoner euro. Köp står för 1,8 miljoner euro av överskridningen till följd av att poster som tidigare upptagits under investeringar upptas under driftsutgifterna (bland annat 0,750 miljoner euro för fler bänkar, 0,550 miljoner euro för ett försök med sommarblommor i Berghäll och 0,300 miljoner euro för översiktsplaner och utredningar).

Överlåtelseförluster från försäljning av byggnader medför dessutom en utgiftsöverskridning på 1,3 miljoner euro. Försäljningarna täcker inte helt objektens balansvärde. Differensen upptas som förlust i resultatet:

- Vallilan ala-aste 0,740 miljoner euro
- Gruvvillan i Stansviken 0,187 miljoner euro
- Brändö gårds byggnader 0,150 miljoner euro
- Böle parkväg 0,072 miljoner euro
- Rastböle gårds huvudbyggnad 0,063 miljoner euro

Budgetens bindande anslag för driftsutgifter för servicehelheten markanvändning och stadsstruktur överskrids med totalt cirka 1,7 miljoner euro.

I anslagen för sektorns gemensamma tjänster förväntas en inbesparing på totalt cirka 0,8 miljoner euro enligt följande:

Resultaträkningsdelen

Budgetmoment 7 02 02 Övrig finansiering, till stadskansliets disposition

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgår till 1 500 000 euro, vilket bör få överskridas med 4 200 000 euro.

Stadsfullmäktige godkände 25.3.2020 att staden skulle delta i ägandet och finansieringen av Entimmeståget till Åbo Ab (numera Västbanan Ab) utgående från att staden skulle teckna aktier i det projektbolag som skulle bildas eller på annat sätt kapitalisera bolaget med totalt högst 5,9 miljoner euro. Staden har kapitaliserat bolaget med totalt 5 801 237,75 euro. Stadens ägarandel i bolaget är 7,5 procent. De övriga ägarna är finska staten (51 procent), Esbo och Åbo städer (båda 13,25 procent), Salo och Lojo städer samt Vichtis kommun (4,84 procent var) och Kyrkslätts kommun (0,48 procent).

Helsingfors kommer inte att fortsätta som delägare i byggnadsfasen och har därför förhandlat med bolaget och de övriga ägarna om att bolaget köper Helsingfors aktiestock. Försäljningen av aktierna behandlades i stadsstyrelsen 24.11.2024. Aktiernas försäljningspris motsvarar stadens ägarandel av bolagets återstående likvida medel, som ska justeras i slutet av planeringsfasen, uppskattningsvis 2028. Verkställigheten av beslutet förutsätter att de övriga delägarna i Västbanan Ab i sina beslutsfattande organ verkställbart har godkänt det nya aktieägaravtal som gäller övergången till byggnadsfasen samt aktieägarnas enhälliga beslut om att köpa aktierna av Helsingfors stad och det därmed sammanhängande köpeavtalet.

Enligt nuvarande uppgifter kommer aktierna att säljas 2026, men eftersom det redan är klart att aktiernas försäljningspris blir lägre än anskaffningsutgiften ska överlåtelseförlusten på totalt 4 151 236,75 euro upptas som nedsättning av anskaffningsutgiften för aktierna i resultaträkningsdelen på budgetmomentet Övrig finansiering, till stadskansliets disposition - Nedskrivningar.

Ett sådant undermoment ingår inte i 2025 års ursprungliga budget, men 1,5 miljoner euro har reserverats på en högre nivå på budgetmomentet 7 02 02 Övrig finansiering, till stadskansliets disposition. Således beviljas i och med detta beslut en överskridningsrätt på nivån 7 02 02. Samtidigt riktas det anslag på 4,2 miljoner euro som beviljas som överskridningsrätt till undermomentet 7 02 02 05 Övrig finansiering, till stadskansliets disposition - Nedskrivningar.

Investeringsdelen

Budgetmoment 8 06 02 Värdepapper

Budgetmomentets anslag för 2025 uppgår till 30 000 000 euro, vilket bör få överskridas med 6 000 000 euro.

Antalet aktielägenheter som tillfallit staden som statliga arv och som upptas på budgetmomentet samt lägenheternas bouppteckningsvärden överskrider avsevärt genomsnittet av antalet lägenheter och lägenheternas värden på momentet under tidigare år. Under åren 2021–2024 har i genomsnitt tio aktielägenheter som tillfallit staden som statliga arv upptagits på budgetmoment 8 06 02 Värdepapper, till stadsstyrelsens disposition. Bostädernas sammanlagda värde har i genomsnitt varit cirka 2,5 miljoner euro. Fram till slutet av oktober 2025 hade 27 aktielägenheter som tillfallit staden som statliga arv med ett sammanlagt värde på cirka 4,7 miljoner euro upptagits på budgetmomentet under året. Det är svårt att förutse värdet på de aktielägenheter som tillfaller staden som statliga arv som upptas på budgetmomentet under resten av året. På budgetmomentet återstår cirka 1,1 miljoner euro i oanvända anslag. En avtalsenlig placering på cirka 1,2 miljoner euro från budgetmomentet i en fond för fritt eget kapital planeras för den återstående delen av året. Av dessa skäl bör anslagen på totalt 30 miljoner euro på budgetmomentet 8 06 02 Värdepapper, till stadsstyrelsens disposition få överskridas med högst 6,0 miljoner euro.

Överföring av bindande anslag i investeringsdelen

8 03 01 Nybyggnad, ombyggnad och övriga investeringar, till stadsmiljönämndens disposition

I 2025 års budget har anslag på 121,7 miljoner euro anvisats på budgetmomentet 8 03 01 Nybyggnad, ombyggnad och övriga investeringar, till stadsmiljönämndens disposition.
Det beräknas att 111,7 miljoner euro av anslaget används, vilket är 10 miljoner euro mindre än det disponibla anslaget. På grund av personalombyte har projekt med snömottagningsplatser inte kunnat genomföras enligt den målsatta tidsplanen under 2025.

8 10 Stora trafikprojekt, till stadsmiljönämndens disposition

8 10 03 Sörnästunneln

I 2025 års budget har anslag på 3,0 miljoner euro anvisats på budgetmomentet 8 10 03 Sörnästunneln. Det beräknas att 0,5 miljoner euro av anslaget används, vilket är 2,5 miljoner euro mindre än det disponibla anslaget. Orsaken till att en del av anslaget inte används är att bristande personalresurser har förorsakat fördröjningar i projektet.

8 10 01 Kronbroarna

I 2025 års budget har anslag på 38,3 miljoner euro anvisats på budgetmomentet 8 10 01 Kronbroarna. Det beräknas att 39,0 miljoner euro av anslaget används, vilket överskrider det disponibla anslaget med 0,7 miljoner euro. Överskridningsbehovet har uppstått eftersom byggandet har framskridit snabbare än förväntat, vilket har ökat finansieringsbehovet för 2025.

8 10 02 Fiskehamnen–Böle

I 2025 års budget har anslag på 0,4 miljoner euro anvisats på budgetmomentet 8 10 02 Fiskehamnen–Böle. Det beräknas att 0,8 miljoner euro av anslaget används, vilket överskrider det disponibla anslaget med 0,4 miljoner euro. Överskridningsbehovet har uppstått på grund av förseningar i faktureringen av 2024 års kostnader och oväntat stora kostnader för skötseln av växter under garantin.

8 10 04 Spårvägarna i västra Helsingfors

I 2025 års budget har anslag på 5,0 miljoner euro anvisats på budgetmomentet 8 10 04 Spårvägarna i västra Helsingfors. Det beräknas att 8,2 miljoner euro av anslaget används, vilket överskrider det disponibla anslaget med 3,2 miljoner euro. Överskridningsbehovet har uppstått eftersom projektets helhetskostnader har preciserats, vilket har ökat finansieringsbehovet för 2025.

Kaupunginhallitus 24.11.2025 § 780

Päätös

Esittelijä

Lisätiedot

Ari Hietamäki, taloussuunnittelupäällikkö, puhelin: 09 310 36567

Detta beslut publicerades 18.12.2025

BESVÄRSANVISNING

Ändring i beslutet söks genom kommunalbesvär.

Besvärsrätt

Ändring i beslutet får sökas

Besvärstid

Kommunalbesvär ska anföras inom 30 dagar efter att man fått del av beslutet.

Besvärsskriften ska lämnas in till besvärsmyndigheten senast besvärstidens sista dag under besvärsmyndighetens öppettid.

Om beslutet har delgetts per post anses en part ha fått del av beslutet sju dagar efter att brevet sändes, om inte något annat påvisas. En kommunmedlem anses ha fått del av beslutet sju dagar efter att protokollet fanns tillgängligt i det allmänna datanätet.

Om beslutet har delgetts som elektroniskt meddelande anses en part ha fått del av beslutet tre dagar efter att meddelandet sändes, om inte något annat påvisas.

Dagen då man fått del av beslutet räknas inte in i besvärstiden. Om sista dagen av besvärstiden är en helgdag, självständighetsdagen, första maj, jul- eller midsommarafton eller en helgfri lördag får besvärshandlingarna lämnas in första vardagen därefter.

Besvärsgrunder

Kommunalbesvär får anföras på den grunden att

Ändringssökanden ska framföra besvärsgrunderna innan besvärstiden går ut.

Besvärsmyndighet

Kommunalbesvär anförs hos Helsingfors förvaltningsdomstol.

Besvär anförs primärt via förvaltnings- och specialdomstolarnas e-tjänst på adressen https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet#/sv

Förvaltningsdomstolens kontaktuppgifter är:

Formen för och innehållet i besvärsskriften

Besvär ska anföras skriftligen. Elektroniska dokument uppfyller kravet på skriftlig form.

I besvärsskriften ska uppges:

I besvären ska dessutom ändringssökandens namn och kontaktuppgifter uppges. Om en laglig företrädare eller ett ombud för ändringssökandens talan, ska också dennes kontaktuppgifter uppges. Medan besvären är anhängiga ska förvaltningsdomstolen utan dröjsmål underrättas om ändringar i kontaktuppgifterna.

Besvären ska också innehålla postadressen och en eventuell annan adress till vilken handlingar som hänför sig till rättegången kan sändas (processadress). Om ändringssökanden har uppgett flera processadresser, kan förvaltningsdomstolen välja till vilken av dem den skickar de handlingar som hänför sig till rättegången.

När den som har begärt omprövning anför besvär över det beslut som fattats med anledning av begäran om omprövning, får denne lägga fram nya grunder för sina yrkanden. Ändringssökanden får framställa nya yrkanden endast om de grundar sig på förändrade förhållanden eller på omständigheter som ändringssökanden fått kännedom om efter det att tidsfristen för begäran om omprövning gått ut.

Till besvärsskriften ska följande fogas:

Rättegångsavgift

En rättegångsavgift tas ut med stöd av lagen om domstolsavgifter (1455/2015) hos den som söker ändring. I ett ärende som marknadsdomstolen har behandlat som första instans tas avgiften ut oberoende av utgången.

Om förvaltningsdomstolen ändrar det överklagade beslutet till förmån för ändringssökanden tas ingen rättegångsavgift ut.

Protokoll

Protokollsutdrag och -bilagor som hänför sig till beslutet skickas på begäran. Handlingar kan beställas från Helsingfors stads registratorskontor.

Skyddad e-post: https://securemail.hel.fi/

Använd alltid skyddad e-post när du skickar personliga uppgifter.

Nämn alltid diarienumret (t.ex. HEL 2021-000123) i ditt meddelande om ditt ärende redan har upptagits till behandling vid Helsingfors stad.

Registratorskontoret är öppet måndag–fredag kl. 08.15–16.00