Talousarvion toteutumisennuste 2025, kaupunkiympäristön toimiala

Kaupunkiympäristölautakunta päättää merkitä tiedoksi kaupunkiympäristön toimialan vuoden 2025 toisen toteutumisennusteen.

Vuoden 2025 noudattamisohjeen mukaan talousarvion toteutumisennuste laaditaan vuonna 2025 kolme kertaa. Toimialojen on saatettava talousarvion toteutumisennuste lautakuntansa tietoon. Toteutumisennuste on laadittu talousarviokohdittain.

Talousarvion toteutumisennusteen ensisijainen vertailuperusta on lautakunnan vuodeksi 2025 vahvistama tulosbudjetti kaupunginvaltuuston 18.6.2025, § 168 tekemin muutoksin.

Kaupunkiympäristön toimialan käyttötalous sisältää talousarviokohdat:

Kaupunginvaltuustoon nähden sitovana eränä on:

Johdon huomiot, yhteenveto ja johtamistoimenpiteet poikkeamien oikaisemiseksi

Keskeisiä haasteita ja huomioita 2. ennusteen tilanteessa ja johtamistoimenpiteitä poikkeamien oikaisemiseksi.

1.

2.

3.

4.

Käyttötalous

3 Kaupunkiympäristön toimiala

Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 18.6.2025, § 168 muuttanut useiden kaupunkiympäristön toimialan talousarviokohtien talousarviomäärärahoja johtuen palkkakehitysohjelman toteuttamisesta ja toimialan toiminnallisista muutoksista.

3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut

Maankäyttö ja kaupunkirakenne -palvelukokonaisuuden tuottojen (toimintamenot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan ylittävän tulosbudjetin noin 25,3 miljoonalla eurolla. Maanvuokratulojen ennustetaan ylittävän budjetin 13,0 miljoonalla eurolla, ylitys on seurausta indeksikorotuksista ja sisäisten vuokrien tarkistuksista. Maankäyttösopimuskorvausten arvioidaan toteutuvan 15 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina. Lisätuottoja syntyy muun muassa Lauttasaaren Vattuniemen asemakaavan lainvoimaiseksi saattamisesta. Muissa tuotoissa arvioidaan jäätävän tavoitteesta noin 3 miljoonaa euroa johtuen ennakoitua pienemmistä rakennusten luovutusvoitoista.

Toimintakulujen ennustetaan toteutuvan 3,4 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina. Ylitys johtuu penkkien ja pyöräpysäköintipaikkojen lisäyksistä, Kallion kesäkatukokeilusta, yleissuunnitelmista ja selvityksistä, teknillistaloudellisen suunnittelun lisääntymisestä sekä rakennusten myyntien luovutustappiot.

Toimialan yhteisten palvelujen ja toimialan esikunnan toimintakulujen ennustetaan toteutuvan budjetin mukaisesti.

*) Talousarviokohta sisältää seuraavat kaupunkiympäristön bruttobudjetoidut toiminnot: Maankäyttö ja kaupunkirakenne -palvelukokonaisuus sekä toimialan yhteiset palvelut ja toimialan esikunta.

3 10 02 Tilat ja rakentaminen

Talousarviokohdan sitovan toimintakatteen ennustetaan ylittävän tulosbudjetin 1,7 miljoonalla eurolla, ennusteen ollessa 281,4 miljoonaa euroa.

Toimintatuottojen arvioidaan jäävän 8,7 miljoonaa euroa budjetoitua pienemmiksi. Tilat-palvelussa alitusta selittävät muun muassa sosiaali- ja terveystoimialan sopimusmuutokset, Pelastuslaitoksen ylläpitovuokrien tarkentuminen sekä hankkeiden aikataulumuutokset. Lisäksi välillisten toimintatuottojen arvioidaan jäävän suunniteltua pienemmiksi erityisesti valmistus omaan käyttöön -tuntihinnan alentumisen johdosta.

Yleisten alueiden rakennuttamisen osalta tuottojen ennustetaan lievästi ylittävän budjetin. Ylitys muodostuu pääosin rakennuttamispalkkioiden sekä valmistus omaan käyttöön -erien budjetoitua suuremmista kertymistä.

Toimintakulujen ennustetaan alittavan tulosbudjetin yhteensä 10,4 miljoonalla eurolla. Tilat-palvelussa säästöä muodostuu erityisesti ylläpitokustannuksissa energiahintojen laskun, leutojen sääolosuhteiden sekä toteutettujen energiansäästötoimenpiteiden johdosta. Lisäksi Pelastuslaitokselta Kympin ylläpitoon siirtyneet kustannukset ovat tarkentuneet budjetoitua alhaisemmiksi (vastaava vaikutus näkyy myös tuotoissa). Vuokrakustannusten osalta syntyy merkittävää säästöä hankeaikataulujen muutosten seurauksena. Välillisiä toimintakuluja puolestaan kasvattavat tarveselvityskustannukset, jotka kirjataan käyttötalouteen. Tätä ylitystä tasapainottaa henkilöstökustannusten alitus.

Yleisten alueiden rakennuttamisen toimintakulujen ennustetaan kasvavan investoinneista käyttötalouteen kirjattavien erien seurauksena, kun taas henkilöstömenojen ennustetaan toteutuvan budjetoitua pienempinä.

*) Nettobudjetoitu talousarviokohta

3 10 03 Asuntotuotanto

Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 2,4 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina. Rakenteilla olevien hankkeiden suuri määrä ja selkeytyneet tuotot nostavat tuottoarvion budjetoitua korkeammalle.

Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,6 miljoonaa euroa budjetoitua pienempinä. Vastikekustannusten ennustetaan ylittävän budjetin asuntokaupan epävarmuuden vuoksi. Hitas-kohteissa on runsaasti valmiita, myymättömiä asuntoja. Isoin kiinnostus painottuu sekä Hitas- että Haso-kohteissa Jätkäsaareen ja Kalasatamaan. Palvelujen ostojen ja henkilöstökulujen puolestaan ennustetaan toteutuvan budjetoitua pienempinä.

*) Nettobudjetoitu talousarviokohta

3 10 08 Palvelut ja luvat

Toimintatuottojen ennakoidaan toteutuvan lähes budjetoidun mukaisesti (+0,05 miljoonaa euroa). Vuonna 2025 tulokertymään vaikuttaa erityisesti ulkomainoslaitehankinnan sopimuskauden käynnistyminen. Kaduilla ja yleisillä alueilla tehtäviin töihin liittyvät tulot painottuvat loppuvuoteen, mutta laskutus on ollut tasaista myös alkuvuonna. Näköpiirissä ei ole merkittäviä poikkeamia suhteessa vuositason budjettiin. Rakennusvalvontapalvelujen rakentamislain mukaisia laskuja ei saatu lähetettyä alkuvuoden osalta ja oli myös lupien peruuntumisia, joita kirjattiin palautuksina. Tällä hetkellä tilanne on vakaa ja rakentamisessa ei ole nähtävissä suuria muutoksia.

Toimintakulujen ennustetaan toteutuvan budjetoidun mukaisesti. Henkilöstökuluissa ei ole merkittäviä poikkeamia ja niiden ennuste on henkilöstösuunnitelman mukainen. Asukas- ja yrityspalveluissa luvattoman maankäytön kustannukset ovat toteutuneet alkuvuonna ennakoitua suurempina, ja nämä kustannukset sopeutetaan säästämällä muista kustannuksista. Muissa kuluryhmissä ei ole näköpiirissä merkittäviä budjettipoikkeamia.

*) Nettobudjetoitu talousarviokohta

3 10 09 Yleisten alueiden kunnossapito

Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan budjetin mukaisina.

Toimintakulujen ennustetaan toteutuvan yhteensä 4,9 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina.

Kunnossapidolle arvioidaan ylitystä 1,5 miljoonalla eurolla, johtuen puistojen korjaushankkeista, keskeneräisten katujen hoitokuluista sekä kaupunkiuudistusalueiden kunnossapidosta.

Omaisuudenhallinnan arvioidaan ylittävän budjetin 3,4 miljoonalla eurolla. Ylitykset johtuvat kierrätyskenttien, meriläjitysalueiden ja kaatopaikkojen kunnossapidosta sekä Malminkentän ympäristösuunnittelun kuluista.

*) Bruttobudjetoitu talousarviokohta

3 10 04 HSL- ja HSY-kuntoyhtymien maksuosuudet (brutto)

HSL-kuntayhtymän maksuosuuksien arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin 269,0 miljoonan euron mukaisesti. Seuraava HSL:n osavuosikatsaus valmistuu elokuun 2025 lopussa.

HSY-kuntayhtymän maksuosuuksien ennustetaan toteutuvan tulosbudjetin 2,3 miljoonan euron mukaisesti.

3 10 06 Tuki HKL-liikelaitokselle (brutto)

Tuki Liikenneliikelaitokselle arvioidaan alittavan tulosbudjetin 0,8 miljoonalla eurolla, ennusteen ollessa 15,8 miljoonaa euroa. Investointihankkeiden valmistumisajankohdat ovat siirtyneet talousarviovaiheessa arvioidusta, joten poistokertymä jää vuodelle 2025 talousarviovaiheessa suunnitellusta.

3 10 07 Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle (netto)

Tulosbudjetissa asetetun sitovan toimintakatteen arvioidaan alittuvan noin 1,8 miljoonalla eurolla, ennusteen ollessa -14,4 miljoonaa euroa.

Tulojen arvioidaan ylittävän tulosbudjetin 0,3 miljoonalla eurolla, ennusteen ollessa 50,2 miljoonaa euroa. Menojen alitus 1,5 miljoonaa euroa aiheutuu kiskojen profiilihionnan siirryttyä tehtäväksi vuonna 2026, eikä myöskään Suomenlinnan liikenteen saamaa valtionavustusta Suomenlinnan lautan telakoinnin korjaamiseksi ole huomioitu talousarviossa.

Kaupunkiympäristön toimialan euromääräinen ennuste talousarviokohdittain on esitetty liitteessä 1.

Investoinnit

Investoinnit, tulot

Kiinteän omaisuuden myyntien arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti. Kiinteää omaisuutta ennustetaan myytävän 50,0 miljoonalla eurolla, josta kiinteän omaisuuden myyntiin kirjataan tasearvon mukaiset 2,5 miljoonaa euroa. Erotuksena syntyvät arvioidut myyntivoitot 47,5 miljoonaa euroa kirjataan tuloksi talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut.

Rakennuksien ja osakehuoneistojen myyntituloja arvioidaan kertyvän 15,0 miljoonaa euroa, josta muuhun pääomatalouteen kirjataan 6,0 miljoonaa euroa (TB:ssa 7,0 miljoonaa euroa). Erotuksena syntyvät arvioidut myyntivoitot 9,0 miljoonaa kirjataan talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakeen ja toimialan yhteiset palvelut. Poikkeaman perusteena on kirjanpitoarvojen eli siis tasearvojen tarkentuminen ja myytävien kohteiden vaihtuminen. Myynti toteutuu vain jos ostaja löytyy.

Väestönsuojakorvauksia ei peritä vuonna 2025 (TB 0,1 miljoonaa euroa).

Investoinnit, menot

Investointimenoihin on käytössä yhteensä 786,8 miljoonaa euroa. Ennuste on 755,3 miljoonaa euroa. Kaupunkiympäristölautakunnan käyttöön osoitetut investointimäärärahat ovat 642,2 miljoonaa euroa, ennuste on 608,7 miljoonaa euroa.

Kaupunkiympäristön toimialan investointiennusteen yhteenvetotaulukko
on liitteessä 2.

Sitovat toiminnan tavoitteet

Toimialan kolmesta sitovasta tavoitteesta yhden ennustetaan toteutuvan, yhden osalta arvioidaan ettei tavoite toteudu ja yhden osalta toteutuminen on vielä epävarmaa.

Seuraavan sitovan tavoitteen ennustetaan toteutuvan:

Perustelut ennusteelle: toimenpiteet on ohjelmoitu, tavoitteen ennustetaan toteutuvan, vaikkakin henkilöliikenteen kulkutapaosuuden muutos on epävarma.

Seuraavan sitovan tavoitteen osalta arvioidaan, ettei tavoite toteudu:

Perusteet ennusteelle: kaupungin oman asuntotuotannon asuntorakentamisaloitukset (ennuste 937 asuntoa) tulevat jäämään tavoitteesta (vähintään 1 500 asuntoa).

Seuraavan sitovan tavoitteen toteutumista ei voida vielä ennustaa.

Perusteet ennusteelle, Q2 jälkeen mittarin 2 mitattavien asiakastyytyväisyyskyselyiden keskiarvo on 4,1 (tavoite vähintään 4,3). Osaa kyselyistä ei toteuteta joka kvartaali, joten ennustetta vuoden lopun tilanteesta ei voida vielä tehdä.

Sitovien tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot ja ennustearvot on esitetty liitteessä 3.

Muut toiminnan tavoitteet

Toimialalla on kymmenen muuta toiminnan tavoitetta joista kolme on kaupunkiyhteisiä (alla KY) ja seitsemän toimialan omia tavoitteita. Kymmenestä tavoitteesta viiden ennustetaan toteutuvan, neljän osalta ennustetaan etteivät ne toteudu ja yhden osalta toteutuminen on vielä epävarmaa.

Seuraavien tavoitteiden ennustetaan toteutuvan:

Seuraavien tavoitteiden osalta arvioidaan, että tavoitteet eivät toteudu:

Seuraavan tavoitteen toteutumista ei vielä voida ennustaa

Muiden tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot ja ennustearvot on esitetty liitteessä 3.

Riskien arviointi

Toimialan merkittävimmiksi riskeiksi on tunnistettu:

Riskien mahdollisten toteutumisten seuraukset ja keskeiset hallintatoimenpiteet on esitetty liitteessä 4.