Talousarvion 2024 tytäryhteisöjen omistajastrategioiden toteumat

Kaupunginvaltuusto merkitsee tiedoksi tytäryhteisöjen vuoden 2024 talousarviossa vahvistettujen omistajastrategiatavoitteiden poikkeamat liitteen 1 mukaisesti.

Konserniohjeen mukaisesti hyväksytyissä yhteisökohtaisissa omistajastrategioissa määritellään tytäryhteisöille asetettavat keskipitkän aikavälin tavoitteet. Talousarviossa 2024 vahvistettiin omistajastrategioissa määritellyt tavoitteet avainmittareineen niiden tytäryhteisöjen osalta, jotka saavat kaupungilta avustusta, myyvät kaupungille merkittävissä määrin palveluita ja/tai ovat muuten strategisesti tai toiminnan laajuuden kannalta merkittäviä tytäryhteisöjä.

Tavoitteiden toteutumista ja yhteisöjen etenemistä tavoitteilla osoitettuun haluttuun kehityssuuntaan seurataan säännöllisesti osana tytäryhteisöjen raportointia ja muuta seurantaa. Tuloksista raportoidaan konsernijaostolle ainakin yhteisöraporttien yhteydessä 1–4 kertaa vuodessa. Kaupunginvaltuustolle raportoidaan talousarviossa vahvistettujen tavoitteiden toteutumisesta vuosittain konsernitilinpäätöksen yhteydessä.

Kaupungin vuoden 2024 tilinpäätöksessä esitetään tytäryhteisökohtaiset omistajastrategioiden mukaiset tavoitteet ja mittarit kaupungin avustusta saaville tytäryhteisöille sekä muille keskeisimmille tytäryhteisöille talousarvion 2024 mukaisesti.

Esityslistan liitteessä on lueteltu tytäryhteisöille talousarviossa 2024 vahvistetut omistajastrategian tavoitteet ja mittarit toteumatietoineen. Liitteessä ovat mukana myös toteutuneet tavoitteet ja mittarit. Liitteessä olevien ja konsernitilinpäätöksessä 2024 esitettävien tavoitteiden kokonaislukumäärä oli 99 kappaletta. Toteutuneita tavoitteita oli 72 kappaletta ja tavoite jäi saavuttamatta 27 tavoitteen osalta.

Tytäryhteisöjen omistajastrategiatavoitteista osa jäi toteutumatta DigiHelsinki Oy:n, Forum Virium Oy:n, HAM Helsingin taidemuseosäätiö sr:n, Helen Oy:n, Helsingin kaupungin asunnot Oy:n, Helsingin kaupunkitilat Oy:n, Helsingin tapahtumasäätiö sr:n, Kiinteistö Oy Helsingin Toimitilojen, Pääkaupunkiseudun Kaupunkiliikenne Oy:n, Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy:n, Seure Henkilöstöpalvelut Oy:n, Stadion-säätiö sr:n ja Umo-säätiö sr:n osalta.

Konsernijaosto käsitteli 24.3.2025 kaikkien tytäryhteisöjen omistajastrategioiden toteutumista Yhteisöraportissa 4/2024.

Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteumaa on arvioitu talousarvion noudattamisohjeiden (Khs 11.12.2023) mukaisesti (Toteutui/Ei toteutunut). Tavoitteiden toteumatietoja arvioidaan kaupungin konsernitilinpäätöksessä sen perusteella täyttävätkö ne mittarille omistajastrategiassa asetetun tavoitetason tai jos tavoitetasoa ei ole erikseen määritetty, ovatko avainmittarien tulokset säilyneet vähintään edellisen vuoden tasolla.

Liitteessä esitetään yhteenveto talousarviossa 2024 mainittujen tytäryhteisöjen omistajastrategiatavoitteiden toteumasta.