Talousarvion toteutumisennusteet 2026, kaupunkiympäristön toimiala

Kaupunkiympäristölautakunta päättää merkitä tiedoksi kaupunkiympäristön toimialan vuoden 2026 talousarvion toisen toteutumisennusteen.

Vuoden 2026 talousarvion noudattamisohjeen mukaan talousarvion toteutumisennuste laaditaan vuonna 2026 kolme kertaa. Toimialojen on saatettava talousarvion toteutumisennuste myös lautakuntansa tietoon. Toteutumisennuste on laadittu talousarviokohdittain.

Talousarvion toteutumisennusteen vertailuperusta on lautakunnan vuodeksi 2026 hyväksymä tulosbudjetti kaupunginvaltuuston 10.6.2026, § 181 tekemin muutoksin.

Kaupunkiympäristön toimialan käyttötalous sisältää talousarviokohdat (suluissa mainittu kaupunginvaltuustoon nähden sitova erä):

Johdon huomiot, yhteenveto ja johtamistoimenpiteet poikkeamien oikaisemiseksi

Tavoitteiden toteutuminen

Talouden näkymät

Käyttötalous

3 Kaupunkiympäristön toimiala

3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut

Tulojen (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön) arvioidaan jäävän tulosbudjetista yhteensä 22,5 miljoonaa euroa. Maankäyttökorvausten tuloutuksia aikaistui vuodelle 2025 mikä vaikuttaa vuoden 2026 ennusteeseen. Kiinteän omaisuuden myyntiin liittyy tämänhetkisessä ennusteessa yhteensä noin 20 miljoonan euron epävarmuus. Rakennusten myyntivoittojen ennustetaan jäävän tavoitteesta suhdanteesta johtuen.

Talousarviokohdan sitovien toimintamenojen kokonaisuuden ennustetaan alittavan tulosbudjetin 0,6 miljoonalla eurolla. Maankäyttö ja kaupunkirakenne palvelukokonaisuuden osalta toimintamenoennuste on tulosbudjetin mukainen. Toimialan yhteisten palveluiden ja esikunnan toimintamenojen ennustetaan toteutuvan hieman budjetoitua matalampina. Toimintamenoissa ennustetaan alitusta 0,6 miljoonaa euroa koko vuoden osalta, johtuen pääosin ICT-kulujen alemmasta toteumaennusteesta ja esikunnan palveluiden ostojen alituksesta. Esikunnan palvelujen ostojen alitukseen on päästy hyödyntämällä vuodelle 2026 Kaupunginhallituksen osoittamaa 1 miljoonaa euroa ilmastotyöhön ja merellisen Helsingin kehittämiseen.

*)Talousarviokohta sisältää seuraavat kaupunkiympäristön bruttobudjetoidut toiminnot: Maankäyttö ja kaupunkirakenne -palvelukokonaisuus, toimialan yhteiset palvelut ja toimialan esikunta.

3 10 02 Tilat

Tulojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 8,9 miljoonaa euroa budjetoitua pienempinä. Alitusta selittävät sisäisten ja ulkoisten vuokratuottojen sekä käyttäjä- ja rakennuttamispalvelutuottojen budjetoitua heikompi toteuma. Lisäksi valmistus omaan käyttöön -erän ennustetaan jäävän budjetoidusta.

Menojen ennustetaan alittavan tulosbudjetin 9,6 miljoonalla eurolla. Alitusta selittävät erityisesti ylläpito-, vuokra- ja vastikekustannuksista kertyvät säästöt, yhteensä 13,3 miljoonaa euroa. Säästöt kompensoivat osaltaan esiselvityshankkeiden kustannuksia, joiden ennustetaan toteutuvan 3,7 miljoonaa euroa budjetoitua suurempina. Aiemmin investointeina käsiteltyjen esiselvitysten kustannukset ovat osoittautuneet odotettua korkeammaksi.

Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan 0,7 miljoonaa euroa budjetoitua parempana.

3 10 03 Asuntotuotanto

Tulojen ennustetaan toteutuvan 2,0 miljoonaa euroa budjetoitua pienempinä Varken (valtion tukeman asuntorakentamisen keskus) asuntorahasto loppuhintakäsittelyn ennakoitua hitaamman aikataulun (noin 10 kk) vuoksi.

Hoitovastikkeiden ennustetaan ylittävän edelleen budjetin, mutta kustannusten kasvun arvioidaan taittuvan. Valmistuneita kohteita on ollut jo pitkään selvästi enemmän kuin myynti on edennyt, mikä on kasvattanut ATT:n vastattavaksi jääviä hoitovastikekustannuksia. Valmistuvien kohteiden määrän kääntyessä laskuun myös vastikekertymän kasvun arvioidaan tasaantuvan. Kaksi valmistuvaa Hitasta sekä loppuvuonna valmistuva Haso Verkkosaarenranta eivät todennäköisesti kasvata vastikekustannuksia merkittävästi, sillä kohteiden arvioidaan myyvän hyvin sijaintinsa ansiosta.

Korkotason nousun ennustetaan kasvattavan rahoitusvastikkeita, joiden arvioidaan toteutuvan budjetoitua suurempina. Korkokustannusten ennustetaan sen sijaan alittavan budjetin, mutta olevan korkojen nousun vuoksi hieman edellisvuotta korkeammat.

Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan 0,6 miljoonaa euroa budjetoitua parempana.

3 10 08 Palvelut ja luvat

Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan 1,5 miljoonaa euroa alle tulosbudjetin, johtuen Kaupunkitilan lupa- ja asiakaspalvelujen budjetoitua alemmasta tulokertymästä.

Tulojen ennustetaan toteutuvan 6,9 miljoonaa euroa tulosbudjettia pienempinä. Asumisen palvelujen sekä vuokratuotot että -kulut ovat tulosbudjettiin verrattuna maltillisempia. Muutos johtuu siitä, että on luovuttu tyhjänä olevista asunnoista, joka nykyisessä subventiomallissa vaikuttaa sekä pienentyvinä tuottoina (4,4 miljoonaa euroa) että kuluina. Kaupunkitilan lupa- ja asiakaspalvelun viranomaismaksujen taksoja nostettiin vuosina 2025-2026. Vuoden 2025 korotus ei lisännyt maksutuottoja, koska yritykset sopeuttivat toimintaansa pienentämällä työalueita ja lyhentämällä työmaiden kestoa. Muutos vähensi työmaiden haittoja, mutta ei kasvattanut tulokertymää, tämän johdosta tulojen arvioidaan toteutuvan 5,2 miljoonaa euroa budjetoitua pienempinä. Rakennusvalvonnan tulot ovat toteutuneet odotettua positiivisemmin alkuvuoden aikana, joten niiden ennustetaan toteutuvan 2,2 miljoonaa euroa budjetoitua suurempana. Muiden palvelujen osalta tulojen arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisina.

Asumisen palvelujen toimintakulut laskevat 5,4 miljoonaa euroa tyhjänä olevien asuntojen luopumisen seurauksena. Muiden palvelujen osalta menojen arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti.

3 10 09 Yleiset alueet

Toimintatuottojen ennustetaan ylittävän budjetin 1,9 miljoonalla eurolla, pääasiassa rakennuttamispalkkioiden tuloutusten sekä tukien ja avustusten (osallisuusrahasto, EU-avustukset) kasvun takia. Arvioitua vähälumisemman talven takia lumen vastaanottomaksut jäänevät arvioitua pienemmiksi.

Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,4 miljoonaa euroa alle budjetin. Alitusta aiheuttavat mm. rakennuttamistoiminnan arvioitua suuremmat asiantuntijapalvelujen sekä henkilöstökulujen säästöt (0,8 miljoonaa euroa). Vuokra- ja ICT kulujen taas arvioidaan ylittävän budjetoidun määrän 0,4 miljoonalla eurolla. Sähkön osto ja siirtokulut toteutuivat alkuvuoden osalta arvioitua pienempinä, mutta niissä on edelleen nousupainetta energian hinnan nousun takia. Katulämmityskulut taas ovat toteutuneet arvioitua korkeampina. Talvikunnossapidon kulut kuluvan osalta ovat toistaiseksi toteutuneet arvioitua pienempinä mm. vähentyneen liukkaudentorjunnan tarpeen sekä normaalitalveen nähden pienemmän lumikuormamäärän vuoksi. Ennusteessa on kuitenkin varauduttava mahdolliseen lumentuloon loppuvuoden puolella. Talvihoidon kulujen jäädessä budjetista on palvelussa varauduttu tekemään enemmän mm. katujen uudelleenpäällystystöitä.

3 10 04 HSL- ja HSY -kuntayhtymien maksuosuudet

HSL maksuosuus toteutuu tavoitteen mukaisesti ja aiemmin todettu maksuosuuden korjaus katetaan kertyneillä yli-/alijäämillä. HSY-kuntayhtymän maksuosuuden ennuste alittaa tulosbudjetin 0,2 miljoonalla eurolla.

3 10 06 Tuki Liikenneliikelaitokselle

Tuki Liikenneliikelaitokselle ennustetaan alittavan tulosbudjetin 1 miljoonalla eurolla. Ennuste on 16,7 miljoonaa euroa. Muutos johtuu Länsimetron vastikkeista.

3 10 07 Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle

Tulosbudjetissa asetettu sitova toimintakate -15,0 miljoonaa euroa toteutuu 4,6 miljoonaa euroa heikompana, ennuste on -19,6 miljoonaa euroa. Syynä on korkotason nousu 3 prosenttiin, juna-asemien infrakorot ja raitiotieratojen pohjatietojen talousarviovaiheen infralaskennan puutteet

Kaupunkiympäristön toimialan euromääräinen ennuste talousarviokohdittain on esitetty liitteessä 1.

Investoinnit

Investoinnit, tulot

Kiinteän omaisuuden myyntien arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti. Kiinteää omaisuutta ennustetaan myytävän 50,0 miljoonalla eurolla, josta kiinteän omaisuuden myyntiin kirjataan tasearvon mukaiset 2,5 miljoonaa euroa. Erotuksena syntyvät arvioidut myyntivoitot 47,5 miljoonaa euroa kirjataan tuloksi talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut.

Rakennuksien ja osakehuoneistojen myyntien ennustetaan olevan yhteensä 6,0 miljoona euroa (TB 10,0 miljoona euroa). Myynneistä kohdistuu muuhun pääomatalouden talousarviokohtaan 8 07 51 tasearvon mukaiset 3,5 miljoonaa euroa (rakennukset 1,5 miljoonaa euroa, osakkeet 2,0 miljoona euroa) (TB 14,0 miljoona euroa).

Ennustettujen myyntivoittojen määrä on 2,5 miljoonaa euroa (TB 5,0 miljoona euroa) ja myyntitappioiden 0 miljoonaa euroa (TB 9,0 miljoona euroa). Myyntivoitot ja tappiot kohdistuvat talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut.

Investoinnit, menot

Investointimenoihin on käytettävissä yhteensä 845,6 miljoonaa euroa. Toteumaennuste on 823,1 miljoonaa euroa.

Kaupunkiympäristön toimialan investointiennusteen yhteenvetotaulukko on liitteessä 2.

Sitovat toiminnan tavoitteet

Toimialan kolmesta sitovasta tavoitteesta kaikki ovat kaupunkiyhteisiä ja kaikkien ennustetaan toteutuvan.

Sitovat tavoitteet mittareineen, lähtö-, tavoite, ja ennustearvoineen ovat:

Sitovien tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot, ennustearvot ja ennusteen perustelutekstit on esitetty liitteessä 3.

Muut toiminnan tavoitteet

Toimialan kymmenestä toiminnan tavoitteesta kuusi on toimialan omia tavoitteita ja neljä kaupunkiyhteisiä. Tavoitteista viiden ennustetaan toteutuvan, yhden tavoitteen osalta tavoitteen toteutumista ei voida vielä ennustaa ja neljän tavoitteen osalta tavoitteiden ei ennusteta toteutuvan.

Seuraavien viiden tavoitteen ennustetaan toteutuvan:

Seuraavan tavoitteen toteutumista ei voida vielä ennustaa:

Seuraavien neljän tavoitteen osalta tässä vaiheessa ennustetaan että ne eivät toteudu:

Muiden toiminnan tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot, ennustearvot ja ennusteen perustelutekstit on esitelty liitteessä 4.

Toimivalta

Hallintosäännön 10 luvun 1 §:n 1 mom mukaan toimialalautakunta valvoo, että toimialan toiminta on kaupunkistrategian ja talousarvion sekä kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen asettamien tavoitteiden mukaista. Näin ollen kaupunkiympäristö lautakunta merkitsee tiedoksi kaupunkiympäristötoimialan talousarvioennusteen.