Talousarvion toteutumisennusteet 2026, kulttuurin ja vapaa-ajan toimiala
Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2026 toteutumista koskeva 2. ennuste
Päätös
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta merkitsee tiedoksi kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2026 talousarvion toisen toteutumisennusteen ja totesi, että toimiala toteuttaa asianmukaisia johtamistoimenpiteitä katteen varmistamiseksi.
Päätös on ehdotuksen mukainen.
Kaupunginhallituksen 1.12.2025 hyväksytyn vuoden 2026 talousarvion noudattamisohjeen mukaan euromääräisissä ennusteissa sekä ennusteanalyyseissä ennustetaan toteumaa 31.12.2026, jota verrataan tulosbudjettiin. Talousarvion toteutumisennusteet tulee viedä tiedoksi lauta- tai johtokunnille.
Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan katteen ennustetaan toteutuvan noin 0,8 miljoonaa euroa budjetoitua parempana. Toimintatuottojen arvioidaan jäävän noin 1,0 miljoonaa euroa talousarviota pienemmiksi, mutta vastaavasti toimintamenojen ennustetaan alittavan budjetin noin 1,8 miljoonalla eurolla. Näiden yhteisvaikutuksena toimintakatteen ennakoidaan ylittyvän noin 0,8 miljoonalla eurolla.
Vuonna 2026 käyttöön otettu liikuntapalveluiden ylläpitovuokramalli vaikuttaa merkittävästi toimialan ennusteeseen. Toimintatulojen ennustetaan jäävän noin 1,25 miljoonaa euroa budjetoitua pienemmiksi, koska kaupunkiympäristön toimialalta laskutettavia ylläpitovuokramallin tuloja kertyy arvioitua vähemmän. Samalla ylläpitovuokriin liittyvien menojen ennustetaan alittavan talousarvion vastaavalla summalla. Muutoksella ei siten ole vaikutusta toimintakatteeseen.
Menojen osalta merkittävimmät tekijät liittyvät tilavuokrakustannuksiin. Helsingin jäähallin ylläpitovuokran siirtyminen kaupunkiympäristön toimialan maksettavaksi vähentää toimialan menoja noin 1,2 miljoonalla eurolla. Samalla Talin jalkapallohallin peruskorjauksen viivästymisen arvioidaan kasvattavan vuokrakustannuksia arviolta 1,0 miljoonalla eurolla, mikä pienentää arvioituja kustannussäästöjä. Kokonaisuudessa kaikkien vuokrien ennustetaan jäävän hieman alle budjetoidun tason.
Toimialan tulojen kehitys vaihtelee palvelukokonaisuuksittain. Kulttuuripalvelujen tulojen ennustetaan ylittävän budjetin, sillä Helsingin kaupunginmuseon lipunmyynti- ja museokauppatulojen arvioidaan olevan budjetoitua suuremmat. Kirjasto- ja nuorisopalveluissa saatujen tulojen ja avustusten määrä ylittää arvioidun. Liikuntapalveluissa tuottojen ennustetaan jäävän hieman budjetoidusta.
Irtaimen omaisuuden hankintojen ennustetaan toteutuvan suunnitelman tasoisena. Ohjelmisto- ja järjestelmähankintojen ennustetaan alittavan budjetti −0,4 miljoonaa euroa eräiden järjestelmähankkeiden viivästymisestä johtuen.
Kulttuurin ja liikunnan laitosavustusten ennustetaan toteutuvan suunnitellusti, vaikkakin ennustetta tarkennetaan tarvittaessa kolmenteen ennusteeseen.
Ennusteen mukaisen toimintakatteen toteutumisen varmistamiseksi toimiala jatkaa talouden aktiivista seurantaa. Myyntitulotavoite pyritään saavuttamaan varmistamalla maksullisissa palveluissa kävijämäärät myös loppuvuoden aikana. Menokehitystä seurataan tiiviisti. Erityistä huomiota kiinnitetään vuokramenojen kehittymiseen sekä niiden hallintaan yhteistyössä kaupunkiympäristön toimialan kanssa. Lisäksi seurataan investointien toteumaa pyrkien varmentamaan toteuttamiskelpoisten investointien täysmääräinen toteutuminen tänä vuonna, koska jatkossa siirtyviä investointeja ei voi enää esittää seuraavan vuoden investointiraamin päälle.
Talousarvion sitovien tavoitteiden toteumaennuste
Toimialalla on kolme sitovaa tavoitetta, jotka kaikki ovat kaupunkiyhteisiä: kaupungin vetovoimaisuus työnantajana lisääntyy, naapurustojen yhteisöllisyys ja viihtyisyys lisääntyvät ja asiakkaiden tyytyväisyys palveluihimme kasvaa.
Tavoitteiden toimenpiteet etenevät suunnitellusti. Muiden tavoitteiden ennustetaan toteutuvan vuoden loppuun mennessä, mutta tavoitetta kaupungin vetovoimaisuudesta työnantajana ei voida ennustaa. Tavoitteen toteuma saadaan vasta loppuvuodesta Kunta 10 -kyselyn tuloksesta.
Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit
Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit liittyvät polarisaatioon, yleiseen turvallisuustilanteeseen, henkilöstön saatavuuteen, korjausvelan kasvuun sekä uhka- ja väkivaltatilanteisiin. Toimiala on tunnistanut keskeisimpien riskien hallintatoimenpiteet, joiden toteuttaminen on käynnissä. Henkilöstön kouluttamista uhka- ja väkivaltatilanteisiin on jatkettu. Vallitsevan työmarkkinatilanteen vuoksi henkilöstön saatavuus on parantunut, mutta tiettyihin tehtäviin on edelleen vaikeuksia löytää osaavaa henkilöstöä.
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta 05.05.2026 § 96
Päätös tullut nähtäväksi 28.08.2026
MUUTOKSENHAKUKIELTO
Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.
Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §