Talousarvion toteutumisennusteet 2025, kulttuurin ja vapaa-ajan toimiala

Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta merkitsee tiedoksi kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2025 talousarvion toisen toteutumisennusteen ja toteaa, että toimialalla on ryhdytty oikeansuuntaisiin johtamistoimenpiteisiin katteessa pysymiseksi.

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan toimintakate on ennusteen mukaan alittumassa 1,3 miljoonaa euroa.

Ennusteen alituksen suurin selittävä tekijä on 1,3 miljoonan euron siirto investoinneista käyttötalouteen palvelumuotoiluhankkeiden sekä kirjasto- ja nuorisopalvelukokonaisuuksien pienhankintojen ja vuosikorjauskulujen osalta. Lisäksi Helsingin kaupunginvaltuuston 150-vuotisjuhlavuoden kunniaksi helsinkiläisnuorille myöntämän maksuttoman sisäänpääsyn vaikutus toimintakatteeseen on noin 0,5 miljoonaa. Näiden erien osalta toimiala tulee tarvittaessa hakemaan toimintakatteen alittamisoikeutta.

Ilman yllä mainittuja alituksia kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan katteen ylitys on noin 0,5 miljoonaa. Ennusteen ylityksen suurimmat selittävät säästöt syntyvät henkilöstömenoissa rekrytointiviiveistä ja lomarahojen vaihtamisesta vapaiksi. Lisäksi palkankorotusprosentti toteutui budjetoitua pienempänä. Vuokramenoissa syntyy säästöjä Fredriksbergin toimitilan tilankäytön tehostamisesta.

Toimintakatteen tasapainottamiseksi toimialalla on linjattu johtamistoimenpiteitä. Vastuullista taloudenpitoa jatketaan tavoitteena kasvattaa maksullisten asiakkaiden kävijämääriä ja sopeuttaa menoja.

Laitosavustukset

Kulttuurin ja liikunnan laitosavustusten ennustetaan toteutuvan budjetin mukaisesti

Investoinnit

Irtaimen omaisuuden hankintoihin on varattu noin 7,4 miljoonaa euroa, josta ennustetaan käytettäväksi tänä vuonna 5,1 miljoonaa euroa. Ennustetta pienentää 1,3 miljoonan euron siirto käyttötalouden menoksi ja 0,9 miljoonan euron ohjelmointi vuodelle 2026 viivästyneiden hankkeiden osalta.

Ohjelmisto- ja järjestelmähankintoihin on varattu noin 3 miljoonaa euroa, josta ennustetaan käytettäväksi tänä vuonna 1,5 miljoonaa euroa. Ennustetta pienentää 1,5 miljoonan euron ohjelmointi vuodelle 2026 viivästyneiden hankkeiden ohjelmointi osalta.

Talousarvion sitovan tavoitteen toteumaennuste

Toimialalla on yksi sitova tavoite, joka on myös kaupunkiyhteinen tavoite: väestöryhmien väliset positiiviset kohtaamiset lisääntyvät kaupunkiuudistusalueilla. Tavoitteen toteutumiseksi toimialalla järjestetään lapsiperheille ja ikääntyneille suunnattuja tapahtumia ja toimintoja kaupunkiuudistusalueilla ja toteutumista mitataan käyntikertojen määrällä.

Vuoden aikana tavoitellaan vähintään 161 260 käyntikertaa, joka on 10 % kasvu suhteessa vuoden 2023 toteumaan. Tavoitteen ennustetaan toteutuvan, tällä hetkellä toteuma on 111 850 käyntikertaa (69,4 % tavoitteesta).

Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit

Talousarvion toteutumisen keskeisimmät riskit liittyvät polarisaatioon, yleiseen turvallisuustilanteeseen, korjausvelan kasvuun sekä uhka- ja väkivaltatilanteisiin. Riskien hallintatoimenpiteitä on toimialalla tunnistettu ja niiden toteuttaminen on käynnistetty. Toimialalla mm päivitetään uhka- ja väkivaltatilanteiden ohjeistusta ja laaditaan avointen julkisten tilojen käytön periaatteet.

Toteutumisennusteiden laadintaohjeet

Kaupunginkanslian 28.2.2025 päivätyn ohjeen mukaan vuoden 2025 talousarvion toteutumisennusteiden on oltava kaupunginkansliassa viimeistään:
Ennuste 1/2025 keskiviikkona 23.4.
Ennuste 2/2025 perjantaina 15.8.
Ennuste 3/2025 keskiviikkona 29.10.

Euromääräisissä ennusteissa sekä ennusteanalyyseissä ennustetaan toteumaa 31.12.2025, jota verrataan tulosbudjettiin. Ennusteita käytetään kaupungin johdon päätöksenteossa, joten ennusteet laaditaan ennusteajankohtana olemassa olevan parhaan mahdollisen ja ajantasaisen tiedon perusteella.

Ennusteen yhteydessä raportoidaan ja toimitetaan analyysi ja ennuste seuraavista asioista:
- käyttötalous ja investoinnit
- palvelukustannukset ja muut suoritteet (ennuste tehdään vain 2. ja 3. ennusteessa)
- henkilöstö
- strategian toteutuminen ja riskienhallinta
- sitovien ja muiden toiminnan tavoitteiden toteutumisen ennuste

Talousarvion toteutumisennusteet viedään tiedoksi lauta- tai johtokunnille