Määrärahojen ylitysoikeus, vuodelle 2023 siirtyvät investointihankkeet, kasvatuksen ja koulutuksen toimiala

Kasvatuksen ja koulutuksen toimialajohtaja päätti tarkentaa kasvatus- ja koulutuslautakunnan ylitysoikeusesitystä 13.12.2022 (asia/8) ja esittää kasvatuksen ja koulutuksen irtaimen omaisuuden ylitysoikeudeksi yhteensä 6 204 000 euroa investointiosaan tilille 8 05 02 liitteen yksi mukaisesti. Ylitysten perusteena on vuoden 2022 hankintojen siirtyminen vuodelle 2023 ja vastaavan suuruinen säästö kasvatuksen ja koulutuksen toimialan irtaimen omaisuuden määrärahoissa vuonna 2022.

Vuoden 2022 talousarvion noudattamisohjeen (Khs 13.12.2021, kohta 6.4) mukaan, mikäli toimialalla on loppuvuoteen siirtyviä investointihankkeita, joiden seuraavalle vuodelle siirtyvä rahoitustarve on selvinnyt vasta vuoden 2022 talousarvioehdotuksen käsittelyn jälkeen, toimiala voi tehdä määrärahan ylitysesityksen vuodelle 2023. Perusteena on vastaavan suuruinen määrärahasäästö vuonna 2022. Ylitysesitykset on toimitettava kaupunginkanslialle 17.1.2023 mennessä.

Kasvatus- ja koulutuslautakunta päätti 13.12.2022 (asia/8) oikeuttaa toimialajohtajan tai hänen määräämänsä tarvittaessa tarkentamaan irtaimen omaisuuden ylitysoikeusesitystä siirtyvien hankkeiden kustannusten tarkentuessa 17.1.2023. Tarkennettu ylitysoikeusesitys on 6 204 000 euroa, joka on 856 000 euroa enemmän kuin kasvatus- ja koulutuslautakunnan päätöksessä 13.12.2022 oli ennakoitu.