Tulosbudjetti 2025, liikenneliikelaitos

Johtokunta hyväksyy liikenneliikelaitoksen vuoden 2025 tulosbudjettiin sisältyneen tulos- ja rahoituslaskelman oikaisun.

Johtokunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisennusteiden E1, E2 ja E3 liitteenä olleiden tulos- ja rahoituslaskelmien oikaistut tiedot.

Liikenneliikelaitoksen (HKL) johtokunnan 19.12.2024, 106 §, hyväksymän vuoden 2025 tulosbudjetin tulos- ja rahoituslaskelmassa esitettyihin tulosbudjettilukuihin sisältyi laskuvirheitä ja talousarvioluvuissa oli eroavaisuuksia suhteessa kaupunginvaltuuston 27.11.2024 hyväksymään vuoden 2025 talousarvioon.

Vastaavat laskuvirheet ja eroavaisuudet ovat sisältyneet johtokunnan tiedoksi merkitsemien talousarvion toteutumisennusteiden E1/2025, E2/2025 ja E3/2025 tulos- ja rahoituslaskelmien tulosbudjetti- ja talousarviolukuihin.

Tulosbudjetin ja ennusteiden tulos- ja rahoituslaskelmissa todetut virheet koskevat vain johtokunnalle esitetyissä dokumenteissa olleita laskelmia ja tietoja, joten niillä ei ole vaikutusta kaupungin talousarvioon tai talousarviossa HKL:lle vahvistettuun sitovaan talousarviokohtaan “3 10 06 Tuki Liikenneliikelaitokselle”. Lisäksi oikeat taloustiedot ovat olleet käytössä kaupungin taloussuunnittelujärjestelmässä. Kyse on siten johtokunnan pöytäkirjojen yhteydessä julkaistujen tietojen oikaisemisesta ja laskelmiin sisältyneiden laskuvirheiden korjaamisesta siten, että tiedoissa ei ole poikkeavuuksia suhteessa kaupungin vuoden 2025 talousarvioon ja kaupungin taloussuunnittelujärjestelmään.

Huomattujen poikkeamien käsittelyä ja päätöksentekotarvetta on valmisteltu yhteistyössä tarkastusviraston kanssa.

Virheiden taustalla on kaupungin ja HKL:lle taloushallintopalveluja tuottavan Pääkaupunkiseudun Kaupunkiliikenne Oy:n käytössä olevien eri taloushallintojärjestelmien toisistaan poikkeavat tilikarttajaottelut ja raportoinnin manuaalisten työvaiheiden määrä. HKL ja Kaupunkiliikenneyhtiö ovat käynnistäneet taloushallintoprosessin korjaavien toimenpiteiden valmistelun, jotta vastaavia poikkeamia ei tapahdu vastaisuudessa ja tietojen oikeellisuus tulee varmistettua.

Toimivalta

Hallintosäännön 11 luvun 1 §:n 1 momentin 3 kohdan mukaan liikelaitoksen johtokunta, ellei toimivallasta ole muutoin säädetty tai määrätty, päättää alaiselleen liikelaitokselle tulosbudjetin ja toimintasuunnitelman, jotka sisältävät talousarvioon perustuvat tulostavoitteet, tarvittavat toimenpiteet ja resurssit sekä toiminnasta kertyvät tulot ja aiheutuvat menot.