Eräiden 2025 talousarvioon merkittyjen käyttötalouden määrärahojen ylittäminen, sekä sitovaksi osoitettujen määrärahojen siirtäminen

Kaupunginvaltuusto oikeuttaa kaupunginkanslian sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan ylittämään vuoden 2025 talousarvioon merkityt määrärahat seuraavasti:

Talousarviokohta 1 50 01 Toimielinten toimintakustannukset, pormestarin ja kaupunginkanslian käytettäväksi
määräraha talousarviossa 8 071 000 euroa
määrärahan ylitys 160 000 euroa

Talousarviokohta 2 10 03 Korvaukset ja avustukset
määräraha talousarviossa 192 506 000 euroa
määrärahan ylitys 1 350 000 euroa

Kaupunginvaltuusto päättää lisätä vuoden 2025 talousarvioon seuraavat talousarviokohdat:

Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen tuloslaskelmaosa
7 02 Rahoitus
7 02 11 Muu rahoitus
7 02 11 01 Muut rahoitusmenot, sosiaalinen luototus
määrärahan ylitys 14 000 euroa

Kaupunginvaltuusto siirtää vuoden 2025 talousarvion investointiosan talousarviokohtien määrärahoja käyttötarkoitusta muuttaen seuraavasti:

Talousarvion alakohdista:
8 08 02 02 Länsisatama, 350 000 euroa,
8 10 02 02 Liittyvät kadut ja liikenneväylät, 1 000 euroa,
8 10 04 02 Liittyvät kadut ja liikenneväylät, 15 000 euroa,

siirretään talousarvion alakohtiin:
8 08 02 10 Makasiiniranta, 350 000 euroa,
8 10 02 01 Liittyvä esirakentaminen, 1 000 euroa,
8 10 04 01 Liittyvä esirakentaminen, 15 000 euroa.

Lisäksi kaupunginvaltuusto oikeuttaa kaupunginhallituksen ja kaupunginkanslian ylittämään vuoden 2026 talousarvion määrärahoja enintään seuraavasti:

Talousarviokohta 1 30 01 Kaupunginhallituksen käyttövarat,
11 647 000 euroa

Talousarviokohta 9 01 02 Muu antolainaus, Khn käytettäväksi,
62 727 000 euroa

Ylitysoikeuksien perusteena olevat käyttämättä jääneiden määrärahojen summat voivat vielä tarkentua tilinpäätöksen laadinnan edetessä, minkä vuoksi ylitysoikeudet myönnetään enintään luetellun mukaisina.

Kaupunginvaltuusto päättää kehottaa kaupunginhallitusta täytäntöönpanopäätöksessään osoittamaan kaupunginhallituksen käyttövaroista myönnetyt määrärahat tarvittaessa uudelleen ao. toimijoiden käyttöön.

Määrärahojen ylittäminen

Keskushallinto

1 50 01 Toimielinten toimintakustannukset, pormestarin ja kaupunginkanslian käytettäväksi

Talousarviokohdan vuoden 2025 määräraha oli 8 071 000 euroa, joka tulisi saada ylittää 160 000 euroa.

Talousarviokohdan menomäärärahan ylittyminen aiheutuu lähinnä valtuustokauden vaihdokseen liittyvistä kustannuksista, mm. uusille valtuutetuille maksettavista korvauksista oman tietokoneen käytöstä. Lisäksi valtuustoryhmien vuoden 2024 tukia kohdistui jaksotusvirheen takia vuodelle 2025. Myös vieraanvaraisuuteen varattu määräraha ylittyy hieman, koska kongressivastaanottojen osallistujamäärät ovat olleet ennakoitua suuremmat.

Kasvatuksen ja koulutuksen toimiala

2 10 03 Korvaukset ja avustukset

Talousarviokohdan vuoden 2025 määräraha oli 187 806 000 euroa, johon kaupunginvaltuuston on 10.12.2025 myöntänyt 4 700 000 euron ylitysoikeuden. Määräraha tulisi saada ylittää edelleen 1 350 000 euroa.

Aiemmin haettu ylitysoikeuden euromäärä oli kotikuntakorvaukseen varatun määrärahan ylitystarvetta pienempi, koska kotikuntakorvauksen menoja oli tarkoitus kattaa osittain avustuksista säästyvällä määrärahalla. Avustusten määrärahasäästö jää ennustettua pienemmäksi. Lisäksi lastensuojelulain perusteella muihin kuntiin sijoitetuista lapsista sijoituskunnille aiheutuvat kustannukset, jotka nämä laskuttavat Helsingiltä, ovat kasvamassa ennustettua suuremmiksi.

Talousarviokohtien lisääminen

Vuoden 2025 talousarviota laadittaessa kaikkien sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen rahoitukseen ja investointeihin liittyvien talousarviokohtien tarvetta ei osattu ennakoida. Kaupunginvaltuuston hyväksymään vuoden 2025 talousarvioon tulisi lisätä seuraavat talousarviokohdat.

Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen tuloslaskelmaosa
7 02 Rahoitus
7 02 11 Muu rahoitus
7 02 11 01 Muut rahoitusmenot, sosiaalinen luototus

Sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen myöntämistä sosiaalisista luotoista kertyy pieni määrä epävarmoja korkojen ja lyhennysten saatavia, joita koskeville kirjauksille ei ole ollut sopivaa talousarviokohtaa. Vuoden 2025 tilinpäätökseen kirjattavien epävarmojen saatavien määrä on noin 13 000 euroa.

Investointiosan määrärahojen siirtäminen

Kaupunkiympäristön toimiala on jatkanut infrahankkeiden toimeenpanoa vuonna 2025. Talousarviovuoden aikana on ollut tarpeen poiketa eräiden talousarviokohtien mukaisesta suunnitellusta toimeenpanosta. Ylitysten kattaminen on mahdollista toteuttaa talousarviokohtien käyttämättä jäävien määrärahojen siirtoina. Määrärahojen siirtäminen sellaiselle kohdalle, johon talousarviovuodelle ei ole varattu määrärahaa edellyttää kaupunginvaltuuston päätöstä.

8 08 Projektialueiden infrarakentaminen, kaupunginhallituksen käytettäväksi

8 08 02 Kadut

Vuoden 2025 talousarviossa talousarvion alakohdalle 8 08 02 02 Länsisatama on osoitettu 11,0 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin 8,8 milj. euroa milj. euroa, joka alittaa käytettävissä olevan määrärahan 2,2 milj. euroa. Määrärahaa jää käyttämättä, koska Saukonlaiturin budjetoitu kustannusvaraus ei realisoitunut.

Alakohdalle 8 08 02 10 Makasiiniranta ei ollut osoitettu määrärahaa vuoden 2025 talousarviossa. Määrärahaa käytettiin 0,35 milj. euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 0,35 milj. euroa. Makasiinirannassa käynnistyi Laivasillankadun ja siihen liittyvien katujen suunnittelu, sekä Makasiinirannan 1. vaiheen kävelyaukioiden ja katujen suunnittelu.

8 10 Suuret liikennehankkeet, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi

8 10 02 Kalasatama-Pasila

Vuoden 2025 talousarviossa talousarvion alakohdalle 8 10 02 02 Liittyvät kadut ja liikenneväylät oli osoitettu 0,4 milj. euroa. Vuoden 2025 aiemmat sitovien talousarviokohtien väliset siirrot huomioiden käytettävissä oli 0,9 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 0,046 milj. euroa, joka alitti käytettävissä olevan määrärahan 0,854 milj. euroa. Määrärahaa jäi käyttämättä, kun hankkeen jälkivastuuajan toimenpiteet kohdistuivat talousarvion alakohdalle 8 10 03 01 Sörnäistentunneli.

Alakohdalle 8 10 02 01 Liittyvä esirakentaminen ei ollut osoitettu määrärahaa vuoden 2025 talousarviossa. Määrärahaa käytettiin 460 euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 460 euroa. Määrärahan tarve käsittää pilaantuneen maan käsittelyn tuntikirjauksia.

8 10 04 Länsiratikat

Vuoden 2025 talousarviossa talousarvion alakohdalle 8 10 04 02 Liittyvät kadut ja liikenneväylät oli osoitettu 5,0 milj. euroa. Vuoden 2025 aiemmat sitovien talousarviokohtien väliset siirrot huomioiden käytettävissä oli 8,5 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 7,2 milj. euroa, joka alitti käytettävissä olevan määrärahan 1,3 milj. euroa. Määrärahaa jäi käyttämättä, koska kehitysvaiheen toteuma jäi ennakoitua alhaisemmaksi.

Alakohdalle 8 10 04 01 Liittyvä esirakentaminen ei ollut osoitettu määrärahaa vuoden 2025 talousarviossa. Määrärahaa käytettiin 12 000 euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 12 000 euroa. Määrärahan tarve johtui raitiotiehankkeen edellyttämistä sedimenttitutkimuksista Munkkiniemessä.

Ylitysoikeudet vuoden 2026 talousarvioon

Käyttötalousosa

1 30 01 Kaupunginhallituksen käyttövarat

Kaupunginhallitus hyväksyi 23.10.2023 § 613 sopimuksen Helsingin yliopiston Max Planck -instituutin tukemisesta vuosina 2023–2028. Kaupungin rahoitusosuus on 500 000 euroa, josta on maksettu 246 276 euroa vuosina 2023–2025. Jäljellä olevaan rahoitusosuutta, 253 724 euroa vastaava määräraha esitetään siirrettäväksi vuodelle 2026.

Kaupunginhallitus myönsi 27.5.2024 § 330 kaupunginkanslian elinkeino-osaston käytettäväksi 500 000 euroa Kaupunkitilat Oy:n Helsingin ydinkeskustan terassikesä ja (talvi) -hanketta varten. Vuosina 2024 ja 2025 määrärahasta on käytetty 433 454 euroa, ja vuodelle 2026 esitetään siirrettäväksi 66 546 euron määräraha.

Pormestari myönsi 30.5.2025 § 23 Helsingin kaupunginorkesterin Japanin ja Etelä-Korean kiertueen 2026 kustannuksiin 100 000 euroa. Vuodelle 2026 kiertuetta varten siirrettäväksi esitettävä määräraha on 100 000 euroa.

Uusia alkuja -hankkeen tarkoituksena on tarjota työpaikkoja korkeakoulutetuille 18−29-vuotiaille Helsingin työllisyyspalveluiden asiakkaille. Kaupunginhallitus myönsi 15.12.2025 § 872 hankkeelle 1 454 000 euroa. Tarvittava määräraha esitetään siirrettäväksi kokonaan vuodelle 2026.

Lisäksi kaupunginhallituksen käyttövaroista rahoitetaan mm. kaupungin viihtyisyyteen ja turvallisuuteen sekä kaupunkistrategian toteuttamiseen liittyviä projektiluontoisia hankkeita. Käyttämättä jääneistä määrärahoista tulisi myöntää ylitysoikeutena 9 772 730 euroa vuodelle 2026.

Ylitystarve on yhteensä 11 647 000 euroa.

Rahoitusosa

Talousarviokohdalta 9 01 02 Muu antolainaus, Khn käytettäväksi jäi lainoitettavien hankkeiden ajoituksellisista syistä, viivästymisen vuoksi tai muusta vastaavasta syystä vuonna 2025 lainojen myöntämiseen tarkoitettuja määrärahoja käyttämättä. Myönnettyjen lainojen nostoja varten tarvittavat ylitysoikeudet ovat talousarvion alakohdittain seuraavat:

9 01 02 01 Lainojen myöntäminen kouluille

Varaudutaan sopimuskoulujen hankkeiden lainoittamiseen 9 230 000 eurolla myönnettyjen seuraavien lainapäätösten mukaisten lainojen nostoihin nostamattoman pääoman osalta: Helsingin Uusi yhteiskoulu Oy (Khs 29.4.2024, 258 §), Lauttasaaren yhteiskoulun säätiö sr (Khs 28.6.2021, 502 §) ja Munkkiniemen koulutussäätiö sr (Khs 13.3.2023, 170 §).

9 01 02 33, Lainat kaupunkikonsernin yhteisöille

Varaudutaan kaupungin konserniyhteisöjen lainoittamiseen yhteensä 53 497 000 eurolla myönnettyjen seuraavien lainapäätösten mukaisten lainojen nostoihin nostamattoman pääoman osalta: Keski-Pasilan jätteen putkikeräys Oy (Khs 5.10.2020, 626 §), Kruunuvuorenrannan jätteen putkikeräys Oy (Khs 11.9.2023, 543 §) Urheiluhallit Oy (Khs 4.12.2023, 734 §), Lammenrannan pysäköinti Oy (Khs 18.3.2024, 167 §), Kalasataman jätteen putkikeräys Oy (Khs Khs 19.5.2025, 331 §), Helsingin teatterisäätiö sr (Khs 9.6.2025, 424 §), Helsingin Väylä Oy (Khs 24.11.2025, 794 §), Jätkäsaaren Pysäköinti Oy (Khs 16.6.2025, 448 §) ja Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy (Khs 11.11.2024, 701 §).

Rahoitusosan ylitystarve on yhteensä 62 727 000 euroa