Helsingin kaupungin talousarvio 2027 ja taloussuunnitelma 2027–2029

Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta esittää kaupunginhallitukselle, että se päättää kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan vuoden 2027 talousarvioehdotuksesta ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelmaehdotuksesta liitteiden 1–4 mukaisesti.

Lisäksi kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta merkitsee tiedoksi kaupunginhallituksen vuoden 2027 talousarvioehdotuksen raamin sekä talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotuksen 2028–2029 laatimisohjeet (liite 5)

Helsingin kaupunkistrategiassa vuosille 2025–2029 sitoudutaan talouden kestävyysperiaatteeseen. Helsingin talouden kestävyysperiaate koostuu käyttötalouden menojen kasvun hallinnasta, investointitason kohtuullisuudesta sekä sosiaali-, terveys- ja pelastustoimen valtionrahoitusperiaatteesta.

Kaupungin käyttötalousmenojen kokonaiskasvu mitoitetaan väestönkasvun, peruspalvelujen hintaindeksillä mitattavan yleisen kustannuskasvun sekä asetetun vuotuisen tuottavuustavoitteen mukaisesti. Kaupunkitasoinen vuotuinen tuottavuusvaade on −1 %. Tämä ei koske kasvatuksen ja koulutuksen toimialan sekä kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan ydinpalveluita. Ydinpalveluiksi luetaan muut palvelukokonaisuudet kuin yhteiset palvelut.

Talousarvion laatimisohjeen mukainen kestävyysperiaatteen mahdollistama katekasvu vuodelle 2027 on −9,0 miljoonaa euroa. Kun kaupunginkansliasta siirtyy toimialalle uusia toimintoja (yhteisötalotoiminta, ruoka-aputoiminta, asukasosallisuuden avustukset, ruoka-avun valtionavustukset, lähisuhdeväkivaltaa ehkäisevän työn koordinaatio), on lopullinen katekasvu −13,9 miljoonaa euroa.

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan talousarvioehdotus vuodelle 2027 perustuu kaupungin strategiaan, vastuuperiaatteen mukaiseen talousraamiin sekä kaupungin kasvun edellyttämään palveluverkon laajentumiseen. Talousarvioesitys on kestävyysperiaatteen mukainen.

Käyttötalous

Toimialan vuoden 2027 talousarvioehdotuksen toimintatulot ovat 37,6 milj. euroa, toimintamenot 310,3 milj. euroa ja toimintakate -272,7 milj. euroa. Talousarvioehdotukseen sisältyvät myös kaupunginkansliasta toimialalle siirtyvien toimintojen määrärahavaikutukset.

Ennakoitu menoraamin kasvu 13,5 miljoonaa euroa, sisältäen teknisiä siirtoja kaupunginkansliasta 5,0 miljoonaa euroa. Talousarvioehdotuksessa on varauduttu sekä välttämättömien erien kustannusmuutoksiin että strategian toimeenpanon kannalta keskeisiin uusiin kohdennuksiin.

Tulotasoa esitetään korotettavaksi 1,281 miljoonalla eurolla, joka saavutetaan, muun muassa korottamalla asiakasmaksuja (esim. pääsyliput, kurssi- ja harrastusmaksut, kaupunginmuseon museokauppa, tilavuokrat). Tällä toimiala toteuttaa tuottavuussuunnitelmaansa sekä pyrkii saavuttamaan TA2025:ssa toimialalle asetetut 4 miljoonan euron tulojen korotukset (pl. poistuneet tulomahdollisuudet) vuoden 2027 loppuun mennessä. Toimiala toimeenpanee tuottavuusohjelmaansa, jotta palveluiden saatavuus, vaikuttavuus ja yhdenvertaisuus voidaan turvata muuttuvassa toimintaympäristössä.

Talousarvioehdotukseen sisältyy palvelukustannuslaskelmat palvelukokonaisuuksittain. Ne esittävät palvelujen kokonaiskustannusten, palvelujen suoritemäärien ja yksikkökustannusten kehityksen pidemmällä aikasarjalla.

Investoinnit

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialalla investoinnit kohdentuvat irtaimen omaisuuden perushankintoihin, tietokoneohjelmisto- ja järjestelmähankintoihin.

Irtaimen omaisuuden perushankintoihin esitetään kaupungin talousarvio-ohjeiden mukaisesti 6,2 miljoonaa euroa.

Tietokoneohjelmistoihin esitetään talousarvio-ohjeiden mukaisesti 2,4 miljoonaa euroa.

Toimialan (omien) investointien talousarvioesitys on yhteensä 8,6 miljoonaa euroa.

Määrällinen henkilöstösuunnitelma

Vuonna 2027 merkittävimmän muutoksen toimialan henkilöstömäärään aiheuttaa yhteisötalotoiminnan ja ruoka-aputoiminnan siirto kansliasta toimialalle. Lisäksi henkilöstömäärää nostaa palveluverkon uudet toimipisteet ja lisääntyvien tilahankkeiden toteuttaminen. Lisäksi varaudutaan uudistuneen taiteen perusopetuslain muutosten toimeenpanoon. Taloussuunnitelmakaudella kulttuuri- ja vapaa-ajan toimialan henkilöstömäärän kasvu johtuu pääasiassa palveluverkon laajentumisesta osana kaupungin kasvua. Henkilöstötarpeiden kasvua hillitään mm. toimialan tuottavuussuunnitelmalla ja ennakoivalla henkilöstösuunnittelulla.

Tavoitteet, toiminta ja käyntikerrat

Toimialan vuoden 2027 toiminnassa painottuvat erityisesti kaupunkistrategian tavoitteiden toteuttaminen, segregaation ehkäisy, kaupungin kasvun edellyttämät palveluverkon muutokset, kansliasta toimialalle siirtyvien tehtävien vastaanottaminen, tuottavuussuunnitelman toimeenpano sekä uudistuneen taiteen perusopetuksen lain muutosten toimeenpano.

Kaupunkiyhteisten sitovien tavoitteiden lisäksi esitetään toimialan omaksi sitovaksi tavoitteeksi “Toimialan palvelut houkuttelevat yhä enemmän kävijöitä koko kaupungissa”. Tavoitteen toteutumista mitataan käyntikertojen määrällä. Kaupunkiyhteisten tavoitteiden lisäksi toimiala esittää kahta omaa tavoitetta.

Talousarvioehdotuksessa varaudutaan toimialan palvelujen kysynnän kasvuun ja tavoitteena on kasvattaa toimialan palveluiden käyntikertoja vuodesta 2026.

Lapsivaikutusten arviointi

Talousarvion toimenpiteet edistävät lasten ja nuorten yhdenvertaisia mahdollisuuksia osallistua, toimia ja harrastaa. Kehittämistoimia kohdistetaan erityisesti lapsille ja nuorille, jotka muutoin jäävät harrastamisen ulkopuolelle. Taiteen perusopetuksen toimeenpanoa kehitetään uudistuneen taiteen perusopetuslain mukaisesti ja kirjastoissa kiinnitetään erityisesti huomiota lukutaitoon.

Lisäksi toimenpiteillä vahvistetaan nuorten työkykyä ja tulevaisuuden polkuja, jotka osaltaan auttavat nuoria työllistymään paremmin.

Talousarvion toimenpiteiden arvioidaan kaventavan hyvinvointieroja ja parantavan lasten ja nuorten hyvinvointia.

Kulttuurin ja vapaa-ajan toimialan henkilöstötoimikunta käsitteli talousarvioesityksen kokouksessaan 24.8.2026.

Lauta- ja johtokuntien tulee hyväksyä talousarvioehdotuksensa 9.9.2026 mennessä.

This decision was published on 28.08.2026

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §